目錄
第一部分 岳陽縣林業(yè)局部門（單位）概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預算收入支出決算情況
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
九、財政撥款三公經費支出決算情況說明
十、關于機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關于政府采購支出說明
十三、關于國有資產占用情況說明
十四、關于2023年度績效評價情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽縣林業(yè)局部門（單位）概況
一、部門職責
�。ㄒ唬� 負責全縣林業(yè)及其生態(tài)保護修復的監(jiān)督管理；擬訂林業(yè)及其生態(tài)保護修復的政策、規(guī)劃、標準并組織實施。
（二） 組織林業(yè)生態(tài)保護修復和造林綠化工作。
�。ㄈ� 承擔森林、濕地資源保護發(fā)展監(jiān)督管理的責任。
�。ㄋ模┴撠煴O(jiān)督管理石漠化防治工作。
（五） 負責陸生野生動植物資源監(jiān)督管理。
（六） 負責監(jiān)督管理各類自然保護地。
�。ㄆ撸� 負責推進林業(yè)改革相關工作，落實農村林業(yè)發(fā)展，維護林業(yè)經營者的合法權益的政策措施，開展退耕還林，負責天然林保護工作。
（八） 指導開展林業(yè)產業(yè)工作，擬訂林業(yè)資源優(yōu)化配置及木材利用政策，指導生態(tài)扶貧相關工作。
（九）指導國有林場基本建設和發(fā)展，組織林木種子、草種種質資源普查，監(jiān)督管理林業(yè)生物種質資源、轉基因生物安全、植物新品種保護。
�。ㄊ� 負責全縣森林防火工作。
（十一）監(jiān)督管理林業(yè)資金和國有資產，按縣政府規(guī)定權限，審核縣級規(guī)劃內和年度計劃內投資項目，組織實施林業(yè)生態(tài)補償相關工作。
（十二） 負責林業(yè)科技、教育和外事工作，指導全縣林業(yè)人才隊伍的建設。
（十三） 完成縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
二、機構設置及決算單位構成
�。ㄒ唬﹥仍O機構設置。岳陽縣林業(yè)局內設機構包括：辦公室（縣綠化委員會辦公室）、人事股、計財股、法規(guī)股（行政審批股）、資源管理股、自然保護地管理股、森林防火股。
（二）決算單位構成。岳陽縣林業(yè)局2022年部門決算匯總公開單位構成包括：岳陽縣林業(yè)局單位本級以及岳陽縣林業(yè)局二級機構統(tǒng)管。
第二部分
部門決算表
（見附件）
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計10,618.03萬元。與上年相比，增長1028.25萬元，增長10.72%，主要是因為林長制工作的全面開展，森林生態(tài)效益補助的納入。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計10,303.86萬元，其中：財政撥款收入7,537.30萬元，占73.15%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入1,957.35萬元，占19.00%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計10,211.51萬元，其中：基本支出4,759.25萬元，占46.61%；項目支出5,452.26萬元，占53.39%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計8,346.51萬元，與上年相比，增長936.92萬元,增長12.64%，主要是因為林長制工作的全面開展，森林生態(tài)效益補助的納入。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出7,537.30萬元，占本年支出合計的73.81%，與上年相比，財政撥款支出增長150.05萬元，增長2.03%，主要是因為林長制工作的全面開展，森林生態(tài)效益補助的納入。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結構情況
2023年度財政撥款支出7,537.30萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出159.18萬元，占2.11%；教育（類）支出0.00萬元，占0.00%;科學技術（類）支出119萬元，占1.58%；社會保障和就業(yè)（類）支出350.84萬元，占4.66%；衛(wèi)生健康（類）支出65.49萬元，占0.87%；節(jié)能環(huán)保（類）支出178.45萬元，占2.37%；農林水（類）支出6387.96萬元，占84.76%；住房保障（類）支出237.74萬元，占3.16%；災害防治及應急管理（類）支出38.64萬元，占0.52%�！�
（三）財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數為2,034.03萬元，支出決算數為7,537.30萬元，完成年初預算的370.56%，其中：
1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為145.68萬元，決算數增加的主要原因是：林長制工作的開展。
2、一般公共服務（類）財政事務（款） 其他財政事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為13.5萬元，決算數增加的主要原因是：林長制工作的開展。
3、科學技術支出（類）技術研究與開發(fā)（款）科技成果轉化與擴散 （項）。
年初預算為0萬元，支出決算為119萬元，決算數增加的主要原因是：生物多樣性工作的開展。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為234.80萬元，支出決算為237.50萬元，完成年初預算的101.15%，決算數增加的主要原因是：人員的增加。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預算為2.65萬元，支出決算為2.65萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為21.37萬元， 決算數增加的主要原因是：當年死亡人員增加。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預算為88.63萬元，支出決算為91.97萬元，完成年初預算的103.77%，決算數大于年初預算數的主要原因是：有部分2022年其他社會保障支出2023年支付。
8、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為65.49萬元，決算數增加的主要原因是：人員的正常變動。
9、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。
年初預算為65.49萬元，支出決算為65.49萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。
10、節(jié)能環(huán)保支出（類）自然生態(tài)保護（款）其他自然生態(tài)保護支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為90.41萬元，決算數增加的主要原因是：林業(yè)上級專項資金增加。
11、節(jié)能環(huán)保支出（類）天然林保護（款）森林管護（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為54.09萬元，決算數增加的主要原因是：林業(yè)上級專項資金增加。
12、節(jié)能環(huán)保支出（類）天然林保護（款）停伐補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為22萬元，決算數增加的主要原因是：林業(yè)上級專項資金增加。
13、節(jié)能環(huán)保支出（類）退耕還林還草（款）退耕現金（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為33.95萬元，決算數增加的主要原因是：林業(yè)上級專項資金增加。
14、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）行政運行（項）。
年初預算為1731.68萬元，支出決算為2173.24萬元，完成年初預算的122.50%，決算數大于年初預算數的主要原因是：林長制工作的開展。
15、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）事業(yè)機構（項）。
年初預算為1017.96萬元，支出決算為980.82萬元，完成年初預算的96.36%，決算數不于年初預算數的主要原因是：有部分支出在2024年支付。
16、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）森林資源培育（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為1279.35萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業(yè)上級專項資金。
17、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）森林生態(tài)效益補償（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為1314.2萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業(yè)上級專項資金。
18、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）動植物保護（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為37.44萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業(yè)上級專項資金。
19、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）濕地保護（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為48.99萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業(yè)上級專項資金。
20、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）產業(yè)化管理（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為6.54萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業(yè)上級專項資金。
21、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）林業(yè)草原防災減災（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為137.66萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業(yè)上級專項資金。
22、農林水支出（類）林業(yè)和草原（款）其他林業(yè)和草原支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為402.31萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業(yè)上級專項資金。
23、農林水支出（類）其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為7.42萬元，決算數增加的主要原因是：本年列入了林業(yè)上級專項資金。
24、住房保障支出（類）保障性安居工程支出（款）老舊小區(qū)改造（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為61.60萬元，決算數增加的主要原因是：本年機關院落列入了老舊小區(qū)改造。
25、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為176.14萬元，支出決算為176.14萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。
26、災害防治及應急管理支出（類）消防救援事務（款）其他消防救援事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為38.64萬元，決算數增加的主要原因是： 各鄉(xiāng)鎮(zhèn)森林防火資金增加。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出3265.28萬元，其中：
人員經費2,830.15萬元，占基本支出的86.67%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效補助、社會保障、撫恤金、其他對家庭的補助。
公用經費435.13萬元，占基本支出的13.33%，主要包括辦公費、印刷費、水電費、會議費、培訓費、其他交通費等。
七、政府性基金預算收入支出決算情況
2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
2023年度國有資本經營預算財政撥款支出39.60萬元；基本支出0.00萬元，項目支出39.60萬元。
年初預算為0萬元，支出決算為39.6萬元，決預算數增加的主要原因是：2023年國有資本經營納入預決算
九、財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為1.77萬元，支出決算為1.77萬元，完成預算的100.00%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數等于預算數的主要原因無，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%,的主要原因是無。
公務接待費支出預算為1.77萬元，支出決算為1.77萬元，完成預算的100.00%，決算數等于預算數的主要原因是本年嚴格控制公務接待次數和標準，與上年相比增長0萬元，增長0%,的主要原因是本年嚴格控制公務接待次數和標準。
公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數等于預算數的主要原因是無，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%,的主要原因是無。
公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數等于預算數的主要原因是無，與上年相比減少6.59萬元，減少100.00%,的主要原因是本年本單位無公務車。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.77萬元，占100.00%,因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為1.77萬元，全年共接待來訪團組15個、來賓180人次，主要是林業(yè)專項檢查交流發(fā)生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，岳陽縣林業(yè)局（單位本級或某二級機構）更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0.00萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
十、關于機關運行經費支出說明
本部門2023年度機關運行經費支出435.13萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），比年初預算數（或者上年決算數）減少248.49 萬元，減少36.35 %。主要原因是：委托業(yè)務費，專用材料費的減少。
十一、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費6.84萬元，用于召開林長制、生物多樣性調查、森林防滅火，黨建工作會議，人數355人，內容為林長制、生物多樣性調查、森林防滅火，黨建工作工作布置；開支培訓費9.07萬元，用于開展林長巡護，營造林，森林撫育，森林病蟲害防治培訓，人數700人，內容為林長巡護知識，營造林，森林撫育，森林病蟲害防治講座；舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十二、關于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。
十三、關于國有資產占用情況說明
截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、關于2023年度績效評價情況的說明
（1）績效管理評價工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我部門組織對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目3個，二級項目0個，共涉及資金7537.30萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。組織對2023年度林長制等1 個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金769.61萬元，占政府性基金預算項目支出總額的100%。組織對2023年度 1 個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金39.6 萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。
組織對“森林防火專項”“林長制建設專項”等二個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出300萬元，政府性基金預算支出100萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，資金安排上嚴格政策、文件、標準撥付到位。
組織對岳陽縣林業(yè)局一個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出7537.3萬元，政府性基金預算支出769.61萬元,國有資本經營預算支出39.6萬元。從評價情況來看，財務管理制度健全規(guī)范；預決算信息公開，明晰；基礎數據和會計資料真實、完整、準確。
�。�2）部門評價項目績效評價結果。
部門評價項目數量3個以內的，至少將1 個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數量大于3 個的，至少將2 個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關運行經費，是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
三、……
………
第五部分
附件
