岳陽縣供銷社2017年部門整體財(cái)政支出績(jī)效
自 評(píng) 報(bào) 告
岳陽縣供銷社根據(jù)根據(jù)財(cái)政部《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》（〔2011〕285號(hào)）、《湖南省人民政府全面推行預(yù)算績(jī)效管理的意見》（湘政發(fā)[2012]33號(hào)）、和岳陽縣人民政府辦公室《關(guān)于貫徹落實(shí)省政府全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理意見的通知》（岳政發(fā)〔2015〕6號(hào)）文件精神，按照《關(guān)于開展2017年度財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)。效自評(píng)工作的通知》（岳縣財(cái)發(fā)〔2018〕47號(hào)）要求12號(hào)）和《岳陽縣財(cái)政局關(guān)于開展2017年度部門支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》的要求，強(qiáng)化績(jī)效理念，提高財(cái)政資金使用效益，現(xiàn)就開展2017年財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)。
一、單位概況
2017年我社編制人數(shù)為39人，年末實(shí)有人數(shù)為38人，退休34人，機(jī)關(guān)設(shè)7個(gè)股室，一個(gè)中心，下設(shè)8個(gè)基層社和1個(gè)公司。主要負(fù)責(zé)全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、日用工業(yè)品及農(nóng)副產(chǎn)品的購進(jìn)、銷售和社有資產(chǎn)的經(jīng)營、管理、租賃、維護(hù)工作。
二、單位資金使用及管理情況
2017年，我社工作堅(jiān)持“依章辦事、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”深刻領(lǐng)會(huì)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和“六條禁令”，壓縮非生產(chǎn)開支，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，成立了財(cái)務(wù)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了一系列財(cái)務(wù)管理制度，全部資金由我社財(cái)計(jì)股統(tǒng)一管理。我社在資金使用上一直按照國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和我社財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定收支，資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)，按照財(cái)經(jīng)制度的有關(guān)要求，做到專款專用，專人保管，單位紀(jì)檢書記對(duì)專項(xiàng)資金的使用進(jìn)行全程監(jiān)督，保證資金使用的合規(guī)性。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。相關(guān)發(fā)票由財(cái)務(wù)室審核后，報(bào)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，再由主任簽字同意報(bào)帳后到財(cái)務(wù)室結(jié)算。加強(qiáng)預(yù)算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運(yùn)行，積極服務(wù)本單位發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了年度收支平衡。一是2017年基本支出741.7萬元其中：工資福利支出342.9元；比預(yù)算支出超支22.88萬元，主要是工資標(biāo)準(zhǔn)和津補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高；商品和服務(wù)支出398.7萬元，比預(yù)算超支，主要是追加了征收拆遷補(bǔ)償費(fèi)用、增加了供銷社深化改革經(jīng)費(fèi)、以及預(yù)算未核定網(wǎng)絡(luò)中心日常公用經(jīng)費(fèi)和原在預(yù)算中列在項(xiàng)目支出的執(zhí)收成本列支在商品和服務(wù)支出中；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出與預(yù)算基本持平。二是嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”管理，公務(wù)接待7.5萬元，與預(yù)算持平，無因公出國支出。強(qiáng)化公車管理，建立建全公車管理制度，公車使用實(shí)行統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調(diào)度，徹底杜絕公車私用現(xiàn)象，嚴(yán)格公務(wù)接待，規(guī)范接待標(biāo)準(zhǔn)；三是厲行節(jié)約，提高思想認(rèn)識(shí)，樹立節(jié)約觀念，通過召開厲行節(jié)約、杜絕浪費(fèi)會(huì)議，引導(dǎo)和規(guī)范全體工作人員從自身做起，從身邊小事做起，倡導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)辦公，促進(jìn)辦公低碳化，充分利用現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，通過郵箱、QQ、拷貝等方式傳送普通文件資料，盡量減少文件印發(fā)。注重節(jié)儉，養(yǎng)成節(jié)約習(xí)慣，做到“人走燈滅”，下班及時(shí)關(guān)閉電腦、復(fù)印機(jī)等用電設(shè)備。
三、績(jī)效分析
1、預(yù)算執(zhí)行、（1）在職人員控制率。2017年我社編制人數(shù)為39人，年末實(shí)有人數(shù)為38人，控制率為100%，沒有超編現(xiàn)象。(2)、預(yù)算完成率100%，年初預(yù)算收支370.59萬元，實(shí)際收支為741.7萬元。收支均超371.11萬元，主要是追加了征收拆遷補(bǔ)償費(fèi)用、增加了供銷社深化改革經(jīng)費(fèi)、，以及追加財(cái)政撥款用于支付工作人員工資調(diào)整，實(shí)現(xiàn)了年度收支平衡。
2、預(yù)算管理。（1）控制日常公用經(jīng)費(fèi)開支，年日常公用經(jīng)費(fèi)166.6萬元，比預(yù)算超出，主要是原在預(yù)算中列支在項(xiàng)目支出的執(zhí)收成本和網(wǎng)絡(luò)中心日常公用經(jīng)費(fèi)列在商品和服務(wù)支出中、以及增加了供銷社深化改革經(jīng)費(fèi)（2）“三公”經(jīng)費(fèi)控制率100%，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算10.2萬元，本年“三公”經(jīng)費(fèi)支出7.5萬元。（3）管理制度健全性，2017年我社制定了財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算等管理制度，制定財(cái)務(wù)職責(zé)，制定了厲行節(jié)約制度，管理制度依照相關(guān)國家的法律、法規(guī)而制定的，具有合法性、合規(guī)性、完整性；相關(guān)管理制度得到認(rèn)真執(zhí)行。（4）資金使用合規(guī)性，一切支出按照國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定辦理，財(cái)務(wù)人員認(rèn)真審核每筆業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。健全會(huì)計(jì)核算，按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿，依照規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致。資金撥付有完善的審批程序和手續(xù)，支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途，資金使用無截留、擠占挪用、虛列支出等情況。（5）、預(yù)決算信息公開性，按照規(guī)定的內(nèi)容、時(shí)間公開預(yù)算信息，做到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。
3、職責(zé)履行。（1）各項(xiàng)工作實(shí)際完成情況，我社承擔(dān)全縣日用工業(yè)品、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)副產(chǎn)品的購進(jìn)供應(yīng)任務(wù)和資產(chǎn)管理工作，全年實(shí)現(xiàn)購進(jìn)2億元，銷售2.6億元，確保了社有資產(chǎn)的保值安全。履職效益較好，①經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，我社年初將全年各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分解到各所屬企業(yè)和基層社。經(jīng)過全體干部職工的共同努力，全年實(shí)現(xiàn)商品銷售2.6億元，商品購進(jìn)2億元，保證了全縣日用工業(yè)品、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料和農(nóng)副產(chǎn)品的購進(jìn)和供應(yīng)，滿足了全縣生產(chǎn)、生活的基本需求，確保了社會(huì)穩(wěn)定，達(dá)到了經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的同步提高。②行政效能，我社高度重視行政效能建設(shè)工作，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，制定方案，明確工作職責(zé)。推進(jìn)政務(wù)公開透明度，方便人民群眾；明確相關(guān)股室的職責(zé)，端正工作態(tài)度，轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)。認(rèn)真履行好各自職責(zé)，來人、來電要熱情；進(jìn)一步精簡(jiǎn)、規(guī)范審批程序；加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)及資產(chǎn)管理；充分利用網(wǎng)絡(luò)提高辦公效率，降低行政運(yùn)行成本。（2）社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度，2017年我社在縣委縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過一年的努力工作，全社上下全體干部職工切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，辦事更極積極，態(tài)度更熱情，使廣大群眾和服務(wù)對(duì)象更滿意，滿意率達(dá)到90%以上。
四、存在的主要問題
（1）日常公用經(jīng)費(fèi)開支中用于服務(wù)基層，為基層排憂解難方面支出所占比重偏低。
（2）公務(wù)卡結(jié)算比率可以進(jìn)一步提高。
五、改進(jìn)措施
（1）進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性開支，進(jìn)一步提高公務(wù)卡結(jié)算比率。
（2）充實(shí)財(cái)務(wù)人員，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，不斷提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)。
六、評(píng)分結(jié)論
綜合以上各項(xiàng)指標(biāo)，財(cái)務(wù)管理健全規(guī)范，沒有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，我社2017年的部門整體支出績(jī)效自我評(píng)價(jià)得到96分，自評(píng)結(jié)果：優(yōu)秀。我社將在以后的工作中加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的開支，提高經(jīng)費(fèi)的使用效率。