2022年度
岳陽(yáng)縣審計(jì)局部門(mén)決算
目錄
第一部分 審計(jì)局單位概況
一、部門(mén)職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
九、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
十一、一般性支出情況說(shuō)明
十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
十四、關(guān)于2022年度績(jī)效評(píng)價(jià)情況的說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽(yáng)縣審計(jì)局單位概況
一、 部門(mén)職責(zé)
�。ㄒ唬﹨⑴c制定審計(jì)、財(cái)經(jīng)方面的地方性法規(guī)、規(guī)章和其它規(guī)范性文件；規(guī)范企業(yè)、行政事業(yè)等各經(jīng)濟(jì)管理部門(mén)的行為，為政府和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提供宏觀決策依據(jù)。
�。ǘ┰诳h人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，向本級(jí)人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)提出審計(jì)結(jié)果報(bào)告。
�。ㄈ┮罁�(jù)《審計(jì)法》等法律法規(guī)，直接進(jìn)行下列審計(jì)
對(duì)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其它財(cái)政收支情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)本級(jí)人民政府各部門(mén)和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算以及預(yù)算外資金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)本縣地方性金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況進(jìn)行審計(jì)；對(duì)本級(jí)地方性非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)本縣屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對(duì)本部門(mén)或者本單位的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)縣屬?lài)?guó)有企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況和國(guó)有資產(chǎn)保值、增值情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)有國(guó)家資金或接受財(cái)政補(bǔ)貼的事業(yè)組織和使用財(cái)政資金的其他事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)政府部門(mén)管理的和其他單位受政府委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對(duì)與縣級(jí)財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)，向有關(guān)部門(mén)、單位進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查；
對(duì)其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)的事項(xiàng)，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
�。ㄋ模┏修k縣委、縣人民政府及上級(jí)部門(mén)交辦的其他工作。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。岳陽(yáng)縣審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、法制股、經(jīng)責(zé)室、經(jīng)貿(mào)股、財(cái)金股、行審股、基建一股、基建二股、審計(jì)執(zhí)行股、審計(jì)信息股、投資審計(jì)服務(wù)中心。
�。ǘQ算單位構(gòu)成。岳陽(yáng)縣審計(jì)局2022年部門(mén)決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：岳陽(yáng)縣審計(jì)局本級(jí)。
第二部分
部門(mén)決算表
�。ㄒ�(jiàn)附件）
第三部分
2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2022年度收、支總計(jì)649.41萬(wàn)元。與上年相比，減少2.65萬(wàn)元，減少0.41%，主要是因?yàn)閴嚎s一般性支出等。
二、收入決算情況說(shuō)明
2022年度收入合計(jì)641.91萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入941.91萬(wàn)元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。
三、支出決算情況說(shuō)明
2022年度支出合計(jì)649.41萬(wàn)元，其中：基本支出649.41萬(wàn)元，占100%；項(xiàng)目支出0萬(wàn)元，占0%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2022年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)649.41萬(wàn)元，與上年相比，減少2.65萬(wàn)元，減少0.41%，主要是因?yàn)閴嚎s一般性支出等。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
�。ㄒ唬┴�(cái)政撥款支出決算總體情況
2022年度財(cái)政撥款支出649.41萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，減少2.65萬(wàn)元，減少0.41%，主要是因?yàn)閴嚎s一般性支出等。
�。ǘ┴�(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年度財(cái)政撥款支出649.41萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出594.59萬(wàn)元，占91.56%；社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出21.24萬(wàn)元，占3.27%;衛(wèi)生健康（類(lèi)）支出14.08萬(wàn)元，占2.17%；住房保障（類(lèi)）支出19.5萬(wàn)元，占3%。
�。ㄈ┴�(cái)政撥款支出決算具體情況
2022年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為441.05萬(wàn)元，支出決算數(shù)為649.41萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的147.24%，其中：
1、一般公共服務(wù)（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為252.87萬(wàn)元，支出決算為448.98萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的177.55%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中預(yù)算調(diào)整，增加人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
2、一般公共服務(wù)（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為123萬(wàn)元，支出決算為122.35萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的99.47%，決算數(shù)大于（小于）年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員變動(dòng)和工資變化，工資福利性支出超預(yù)算；公用經(jīng)費(fèi)增加，資本性支出增加未納入預(yù)算；單位經(jīng)費(fèi)預(yù)算不足。
3、一般公共服務(wù)（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)管理（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為2.7萬(wàn)元，支出決算為2.42萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的89.63%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：存在指標(biāo)混用。
4、社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位基本養(yǎng)老（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為26.66萬(wàn)元，支出決算為19.99萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的74.98%，決算數(shù)大于（小于）年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：存在指標(biāo)混用。
5、社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）其他社會(huì)保障和就業(yè)（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為1.67萬(wàn)元，支出決算為1.25萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的74.85%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：存在指標(biāo)混用。
6、衛(wèi)生健康（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為14.16萬(wàn)元，支出決算為14.08萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的99.43%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：存在指標(biāo)混用。
7、住房保障（類(lèi)）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為19.99萬(wàn)元，支出決算為19.5萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的97.55%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：存在指標(biāo)混用。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2022年度財(cái)政撥款基本支出649.41萬(wàn)元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)408.07萬(wàn)元，占基本支出的62.84%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、生活補(bǔ)助、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等。
公用經(jīng)費(fèi)241.34萬(wàn)元，占基本支出的37.16%，包括主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新等。
七、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2022年度本單位無(wú)政府性基金收支
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
2022年度本單位無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)
九、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0.5萬(wàn)元，支出決算為0.24萬(wàn)元，完成預(yù)算的48%，其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，因年初預(yù)算為零，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是無(wú)支出，與上年相比減少0萬(wàn)元，減少0%,減少的主要原因是無(wú)支出。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0.5萬(wàn)元，支出決算為0.24萬(wàn)元，完成預(yù)算的48%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)，與上年相比增加0.11萬(wàn)元，增長(zhǎng)84.61%,增長(zhǎng)的主要原因是接待人數(shù)增多。
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，因年初預(yù)算為零，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是無(wú)支出，與上年相比減少0萬(wàn)元，減少0%,減少的主要原因是無(wú)支出。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，因年初預(yù)算為零，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是無(wú)支出，與上年相比減少0萬(wàn)元，減少0%,減少的主要原因是無(wú)支出。
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.24萬(wàn)元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。其中：
1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.24萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組1個(gè)、來(lái)賓12人次，主要是省審計(jì)廳相關(guān)處室來(lái)局共同開(kāi)支黨建活動(dòng)發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，更新公務(wù)用車(chē)0輛。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，主要是無(wú)支出，截至2022年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛。
十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
本部門(mén)2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出241.33萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加12.35萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.39%。主要原因是：公用經(jīng)費(fèi)增加和軟件設(shè)備更新購(gòu)置。
十一、一般性支出情況說(shuō)明
2022年本部門(mén)開(kāi)支會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)0.83萬(wàn)元，用于開(kāi)展審計(jì)服務(wù)所人員培訓(xùn)，人數(shù)9人，內(nèi)容為審計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)；舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開(kāi)支0萬(wàn)元，主要是無(wú)支出。
十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
本部門(mén)2022年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0 萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。
十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截至2022年12月31日，本單位共有車(chē)輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛，機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。
十四、關(guān)于2022年度績(jī)效評(píng)價(jià)情況的說(shuō)明
2022年度績(jī)效管理工作開(kāi)展情況良好�？�(jī)效預(yù)期目標(biāo)完成良好，相關(guān)指標(biāo)都已達(dá)標(biāo)，績(jī)效自評(píng)綜合得分96分。并已按照財(cái)政績(jī)效部門(mén)要求已公開(kāi)績(jī)效信息。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分
附件
