目 錄
第一部分 岳陽縣張谷英管理處概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 岳陽縣張谷英管理處2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分 岳陽縣張谷英管理處2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 岳陽縣張谷英管理處概況
一、部門職責(zé)
1、負(fù)責(zé)張谷英古建筑群內(nèi)文物法律、法規(guī)的宣傳、貫徹。
2、負(fù)責(zé)張谷英古建筑內(nèi)文物普查、登記、建檔、保護工作。
3、負(fù)責(zé)編制張谷英古建筑群維修方案、保護規(guī)劃并組織實施。
4、負(fù)責(zé)編制張谷英民俗文化村旅游發(fā)展規(guī)劃并組織。
5、負(fù)責(zé)爭取文物保護、旅游開發(fā)建設(shè)項目，并組織實施。
6、負(fù)責(zé)主持張谷英民俗文化村重大項目招標(biāo)、招商。
7、負(fù)責(zé)張谷英民俗文化村旅游開發(fā)策劃、市場營銷及旅游環(huán)境治理。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
張谷英管理處內(nèi)設(shè)辦公室、財務(wù)室、市場開發(fā)股三個股室，張谷英村民俗博物館一個下屬單位。沒有獨立財政預(yù)算，所有財政預(yù)算經(jīng)費收支歸張谷英管理處統(tǒng)一管理開支。全額撥款事業(yè)編制13名，工勤編制1人,退休1人。我處實有人數(shù)13人。
（二）決算單位構(gòu)成。
張谷英民俗博物館是張谷英管理處下屬二級事業(yè)單位，沒有獨立財政預(yù)算，所有財政預(yù)算經(jīng)費收支歸張谷英管理處統(tǒng)一管理開支。因此2019年部門決算匯總公開就是本級決算。
第二部分 岳陽縣張谷英管理處2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 岳陽縣張谷英管理處2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計4,943.07萬元，與2018年相比，收、支總計增加3,572.27萬元，增長260.60%。主要原因是上級文物保護專項資金的增加，且2019年度按新的政府會計制度規(guī)范了決算填報口徑。
二、收入決算情況說明
本年收入合計4,943.07萬元，其中：財政撥款收入4,943.07萬元，占100%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計2,390.07萬元，其中：基本支出293.39萬元，占12.28%。項目支出2,096.68萬元，占87.72%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計4,943.07萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計增加3,572.27萬元，增長260.60%。主要原因是上級文物保護專項資金的增加，并且2019年度按新的政府會計制度規(guī)范了決算填報口徑。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出2,390.07萬元，占本年支出合計的100%。與2018年度相比，財政撥款支出增加1,019.00萬元，增長74.36%,主要原因是上級文物保護專項資金的增加，并且2019年度按新的政府會計制度規(guī)范了決算填報口徑。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財政撥款支出2,390.07萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出402.72萬元，占16.85%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出1,987.35萬元，占83.15%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預(yù)算為139.20萬元，支出決算為2,390.07萬元，完成年初預(yù)算的1717.00%,具體情況如下
1、一般公共服務(wù)支出—政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)—行政運行
年初預(yù)算為139.20萬元，支出決算為293.39萬元，完成年初預(yù)算的210.77%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因為：財政根據(jù)本部門業(yè)務(wù)活動開展需要追加了部分預(yù)算。
2、一般公共服務(wù)支出—政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)—一般行政管理事務(wù)
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為109.33萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因為：年初預(yù)算只含財政批復(fù)預(yù)算數(shù)，均做于行政運行功能科目內(nèi)，未將項目資金納入預(yù)算，預(yù)算口徑不嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致差異較大。
3、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出—其他商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出—服務(wù)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)
年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為1,987.35萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因為：年初預(yù)算只含財政批復(fù)預(yù)算數(shù)，均做于行政運行功能科目內(nèi)，未將項目資金納入預(yù)算，預(yù)算口徑不嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致差異較大。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出293.39萬元，其中:人員經(jīng)費118.91萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費174.48萬元，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款決算支出為4.50萬元,預(yù)算為6.00萬元，完成預(yù)算的75.00%，其中：因公出國（境）費決算支出0.00萬元，因為岳陽縣實行公務(wù)用車改革，本單位公務(wù)用車購置數(shù)及保有量均為0輛，公務(wù)用車購置費及運行維護費決算支出為0.00萬元(公務(wù)用車購置費0.00萬元，公務(wù)用車運行維護費0.00萬元），公務(wù)接待費決算支出為4.50萬元，預(yù)算為6.00萬元，完成預(yù)算的75.00% 。主要原中央八項規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。與上年決算相比減少1.80萬元，減少28.57% ，主要原中央八項規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費決算4.5萬元，占100.00%， 其他國內(nèi)公務(wù)接待支出4.5萬元，主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。岳陽縣張谷英管理處2019年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次110個、接待人次1200人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年本部門沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的收支。
九、關(guān)于2019年度預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況
開展了部門整體支出績效自評，根據(jù)年初工作規(guī)劃和重點工作，圍繞縣政府的工作部署，積極履行職責(zé)，強化管理，較好地完成了年度工作目標(biāo)，同時加強預(yù)算收支的管理，建立健全內(nèi)部管理制度，嚴(yán)格內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理和績效管理得到了提升。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果
按照績效自評要求，我處組織成立了績效評價工作小組，組織學(xué)習(xí)國家法律法規(guī)，制定了建立績效管理制度。核查了2019年我處財政預(yù)算批復(fù)執(zhí)行及部門整體支出情況，著重核查了“三公”經(jīng)費及資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度情況。
把專項資金預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績效管理相結(jié)合。申請支出事項必須有預(yù)算指標(biāo)，再履行預(yù)算支出審批手續(xù)，無預(yù)算指標(biāo)或預(yù)算指標(biāo)的事項應(yīng)先履行預(yù)算追加調(diào)整程序，這樣保證了項目資金的合理使用，同時定期采集績效運行的信息，督促各部門按時完成預(yù)算執(zhí)行目標(biāo)。
我單位項目績效自評結(jié)果為優(yōu)。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果
2019年，張谷英管理處在縣委、縣政協(xié)黨組的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，緊緊圍繞縣委、縣政府各項決策部署，以黨建統(tǒng)領(lǐng)全局工作，將農(nóng)村人居環(huán)境整治與全域旅游有機結(jié)合，凝心聚力、攻堅克難，9月份，張谷英被湖南省文旅廳評為“湖南省十大文旅特色小鎮(zhèn)”。 重點績效評價結(jié)果為優(yōu)秀。
十、其他重要事項
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
岳陽縣張谷英管理處2019年機關(guān)運行經(jīng)費支出174.48萬元。比2018年增加90.99萬元，增長52.15%。主要原因是：2019年度按新的政府會計制度規(guī)范了決算填報口徑。
（二）政府采購支出情情況
本部門2019年度政府采購支出總額0.00萬元，授予中小企業(yè)的合同金額為0.00萬元及占政府采購支出總金額的比重為0%。
（三）國有資產(chǎn)占有情況及新增資產(chǎn)配置情況
截至2019年12月31日，岳陽縣張谷英管理處共有車輛1輛。其中：執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛、年末無單價50萬元以上通用設(shè)備，年末無單價100萬元以上通用設(shè)備。
（四）一般性支出情況
本部門2019年一般性支出決算共計174.48萬元，其中:辦公費4.02萬元、印刷費10.39萬元、水費1.30萬元、電費2.10萬元、郵電費1.03萬元、差旅費2.34萬元、維修（護）費32.56萬元、會議費0.08萬元、培訓(xùn)費0.98萬元、公務(wù)接待費4.50萬元、勞務(wù)費0.16萬元、工會經(jīng)費12.50萬元，其他交通費用4.60萬元、其他商品和服務(wù)28.00萬元，辦公設(shè)備購置0.30萬元，專用設(shè)備購置19.61萬元，信息網(wǎng)絡(luò)與軟件購置更新30.00萬元，其他資本性支出20.00萬元。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派等。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）：是指用于商業(yè)服務(wù)業(yè)等方面的支出,包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關(guān)工作人員年終一次性獎金。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
公務(wù)員醫(yī)療補助繳費：反映按規(guī)定可享受公務(wù)員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務(wù)員醫(yī)療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
公務(wù)用車運行維護費：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經(jīng)濟的獎勵、計劃生育目標(biāo)責(zé)任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
專用設(shè)備購置：反映用于購置具有專門用途、并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的各類專用設(shè)備的支出。如通信設(shè)備、發(fā)電設(shè)備、交通監(jiān)控設(shè)備、衛(wèi)星轉(zhuǎn)發(fā)器、氣象設(shè)備、進出口監(jiān)管設(shè)備等，以及按規(guī)定提取的修購基金。
信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新：反映政府用于信息網(wǎng)絡(luò)方面的支出。如計算機硬件、軟件購置、開發(fā)、應(yīng)用支出等，如果購建的計算機硬件、軟件等不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的，不在此科目反映。
其他資本性支出：反映上述科目中未包括的資本性支出。
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費等。
第五部分 附件
