目 錄
第一部分 柏祥鎮(zhèn)人民政府概況
一、 主要職能
二、 機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
三、 鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算單位構(gòu)成
第二部分 公共財(cái)政預(yù)算
一 、2019年度公共財(cái)政預(yù)算情況說明
1、收支預(yù)算總體情況
2、收入預(yù)算情況
3、支出預(yù)算情況
4、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算情況
5、2019年財(cái)政扶貧資金預(yù)算安排情況
二、柏祥鎮(zhèn)人民政府2019年度 公共財(cái)政決預(yù)表（公開表格附后）
第三部分 政府性基金決算
第四部分 國有資本經(jīng)營(yíng)決算
第五部分 社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況
第六部分 其他重要事項(xiàng)
一、地方政府債務(wù)情況
二、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況說明
三、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況
四、預(yù)算績(jī)效工作開展情況：
1、預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理覆蓋面不斷擴(kuò)大。
2、強(qiáng)化全過程管理。
第七部分 專業(yè)名詞解釋
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)
（三）基本支出
（四）項(xiàng)目支出
第一部分 柏祥鎮(zhèn)人民政府概況
一、主要職能 ：為轄區(qū)內(nèi)村、社區(qū)、企業(yè)、社團(tuán)、群眾提供指導(dǎo)及服務(wù)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況 ：我單位包含政府機(jī)關(guān)及5個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu)。全部為財(cái)政全額撥款單位，執(zhí)行行政單位會(huì)計(jì)制度。
三、鎮(zhèn)財(cái)政決算單位構(gòu)成： 由政府機(jī)關(guān)、衛(wèi)生和計(jì)劃生育服務(wù)辦、公共文化和社會(huì)事業(yè)發(fā)展中心、勞動(dòng)就業(yè)和社會(huì)保障服務(wù)中心、農(nóng)技推廣服務(wù)中心、水務(wù)工作站構(gòu)成。
第二部分 公共財(cái)政預(yù)算
一 、2019年度公共財(cái)政預(yù)算情況說明
1、收支預(yù)算情況。2019年度預(yù)算總收入1675.01 萬元，比2018年增加110.38萬元；本年預(yù)算總支出1675.01萬元，比2018年增加110.38萬元。變化原因是人員增加及績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)增加。
2、收入預(yù)算情況。我鎮(zhèn)2019年度收入1675.01萬元，其中：上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入1476.51萬元，地方公共財(cái)政預(yù)算收入198.5萬元。
3、支出預(yù)算情況。2019年度支出1675.01萬元，其中基本支出 1446.65萬元（工資福利支出814.48萬元、機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出456.65萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助175.52萬元）
4、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算情況，我2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)為40萬元，與去年預(yù)決算持平。
5、扶貧資金安排情況：2019年安排扶貧資金121.7萬元，其中：脫貧攻堅(jiān)自然村水泥路32.7萬元、學(xué)生資助22.3萬元、扶貧小額信貸風(fēng)險(xiǎn)防控獎(jiǎng)勵(lì)5.5萬元、“扶貧特惠保”綜合保障經(jīng)費(fèi)7.5萬元、鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)13.7萬元、產(chǎn)業(yè)扶貧40萬元。另鎮(zhèn)本級(jí)安排10萬元，其中：產(chǎn)業(yè)扶貧獎(jiǎng)補(bǔ)3萬元、專項(xiàng)扶貧7萬元。
二、柏祥鎮(zhèn)人民政府2019年度 公共財(cái)政決預(yù)表（公開表格附后）
第三部分 政府性基金決算
本鄉(xiāng)鎮(zhèn)本年度無政府性基金收支。
第四部分 國有資本經(jīng)營(yíng)決算
本鄉(xiāng)鎮(zhèn)本年度無國有資本經(jīng)營(yíng)收支。
第五部分 社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況
詳見附表
第六部分 其他重要事項(xiàng)
一、地方政府債務(wù)情況：至2019年12月31日止，柏祥鎮(zhèn)政府無債務(wù)。
二、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況說明：2019年柏祥鎮(zhèn)上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入共1476.51萬元，其中基數(shù)補(bǔ)貼44.94萬元、村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)220.44萬元、稅改轉(zhuǎn)移支付65.94萬元、工資轉(zhuǎn)移支付41.19萬元、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付80.2萬元、增收獎(jiǎng)4萬元、體制補(bǔ)助81.28萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付565.38萬元、績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)48.6萬元、縣財(cái)政負(fù)擔(dān)醫(yī)保金2.2萬元、村干部參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助10.44萬元、其他收入311.9萬元。
三、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況：2019年三公經(jīng)費(fèi)支出總額為40萬元其中：因公出國（境）費(fèi)用0萬元、公務(wù)接待費(fèi)用30萬元、公務(wù)用車費(fèi)10萬元（其中公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)10萬元、公務(wù)用車購置0萬元）。 2019年三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額為40萬元比上年一致，鎮(zhèn)政府嚴(yán)控非生產(chǎn)性開支，來客嚴(yán)格按公務(wù)消費(fèi)制度執(zhí)行。
四、預(yù)算績(jī)效工作開展情況：
1、預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理覆蓋面不斷擴(kuò)大。
逐步覆蓋一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的所有資金和項(xiàng)目。2019年元月我們?cè)谶M(jìn)行財(cái)政預(yù)算編制的過程中，結(jié)合預(yù)算績(jī)效管理的要求，根據(jù)下發(fā)《岳陽縣財(cái)政局關(guān)于做好2019年度縣級(jí)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理工作的通知》（岳縣財(cái)發(fā)【2019】1號(hào)），對(duì)預(yù)算資金開展績(jī)效目標(biāo)申報(bào)管理，資金總額1675.01萬元。
2、強(qiáng)化全過程管理。
以績(jī)效目標(biāo)為龍頭，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、結(jié)果應(yīng)用各環(huán)節(jié)，構(gòu)建事前績(jī)效評(píng)估、事中績(jī)效監(jiān)控、事后績(jī)效評(píng)價(jià)“三位一體”的績(jī)效管理系統(tǒng)。特別是要將績(jī)效管理重心向事前和事中聚焦，從源頭防止損失浪費(fèi)。
第七部分 專業(yè)名詞解釋
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用當(dāng)年財(cái)政撥款安排的用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)等支出。
（三）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（四）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
