2023年度岳陽縣退役軍人事務局部門（單位）部門決算
目錄
第一部分 岳陽縣退役軍人事務局部門（單位）概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預算收入支出決算情況
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
九、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關(guān)于政府采購支出說明
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、關(guān)于2023年度績效評價情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽縣退役軍人事務局部門（單位）概況
一、部門職責
1、負責退役軍人思想政治、管理保障和安置優(yōu)撫等工作政策法規(guī)的組織實施；
2、負責軍轉(zhuǎn)、復員、離退休干部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置、服務管理和待遇保障工作；
3、貫徹落實軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部、退役士兵及隨軍家屬安置計劃，并組織實施；
4、負責退役軍人教育培訓和創(chuàng)業(yè)扶持工作；
5、組織指導擁軍優(yōu)屬活動，承擔審核、報批、褒揚革命烈士工作，負責優(yōu)撫對象的撫恤，指導優(yōu)撫事業(yè)單位的管理；
6、提供收養(yǎng)，弘揚救助精神，負責“三無”老人、家庭無力照顧老人、在華無人照顧海外僑胞與外籍華人收養(yǎng)，老人自愿有償收養(yǎng)。
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設機構(gòu)設置。岳陽縣退役軍人事務局單位內(nèi)設機構(gòu)包括：岳陽縣退役軍人事務局于2018年12月7日正式掛牌成立，屬于財政全額撥款的政府工作部門，對照省廳、市局機構(gòu)設置，按照縣委審批的三定方案，設有辦公室、規(guī)劃財務股、擁軍優(yōu)撫股、移交安置股、政策法規(guī)股、就業(yè)創(chuàng)業(yè)股6個股室，下轄岳陽縣退役軍人服務中心、岳陽縣光榮院、岳陽縣軍隊離退休干部休養(yǎng)所、民兵訓練中心4個二級機構(gòu)。全局系統(tǒng)行政編制8名，事業(yè)編制30名；年末實有人數(shù)48人，其中：在職38人，退休10人。
�。ǘQ算單位構(gòu)成。岳陽縣退役軍人事務局本級，未納入本單位2022年度部門決算編制范圍的局屬事業(yè)單位2個：岳陽縣光榮院、退役軍人服務中心；岳陽縣軍隊離退休干部休養(yǎng)所、民兵訓練中心兩個二級機構(gòu)財務未單獨核算，納入局本級決算。
第二部分
部門決算表
（見附件）
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計8,897.18萬元。與上年相比，減少696.85萬元，減少7.26%，主要是因為：一是2023年減少降低了退役軍人服務體系建設上級專項資金；二是2023年沒有優(yōu)撫對象固定經(jīng)費的提標；三是烈士紀念設施遷移已在2022年完成，2023烈士紀念設施遷移經(jīng)費相應減少。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計8,896.04萬元，其中：財政撥款收入8,640.85萬元，占97.13%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入255.19萬元，占2.87%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計8,846.19萬元，其中：基本支出412.21萬元，占4.66%；項目支出8,433.98萬元，占95.34%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計8,641.99萬元，與上年相比，減少944.29萬元,減少9.85%，主要是因為：一是2023年減少降低了退役軍人服務體系建設上級專項資金；二是2023年沒有優(yōu)撫對象固定經(jīng)費的提標；三是烈士紀念設施遷移工程已在2022年完成，2023烈士紀念設施遷移經(jīng)費相應減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┴斦䲟芸钪С鰶Q算總體情況
2023年度財政撥款支出8,641.15萬元，占本年支出合計的97.68%，與上年相比，財政撥款支出減少943.99萬元，減少9.85%，主要是因為一是2023年減少降低了退役軍人服務體系建設上級專項資金；二是2023年沒有優(yōu)撫對象固定經(jīng)費的提標；三是烈士紀念設施遷移工程已在2022年完成，2023烈士紀念設施遷移經(jīng)費相應減少。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出8,641.15萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出8222.01萬元，占95.15%；衛(wèi)生健康支出419.14萬元，占4.85%。
�。ㄈ┴斦䲟芸钪С鰶Q算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數(shù)為1,953.78萬元，支出決算數(shù)為8,846.19萬元，完成年初預算的452.77%，其中：
1、社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為285.93萬元，支出決算為399.54萬元，完成年初預算的39.73%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費支出增加，年中追加安排部分財政撥款預算。
2、社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務（款）其他退役軍人事務管理支出（項）。
年初預算為292萬元，支出決算為432.25萬元，完成年初預算的48.03%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：用于行政運行項目支出。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務（款））擁軍優(yōu)屬（項）。
年初預算為380萬元，支出決算為524.34萬元，完成年初預算的37.98%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加安排部分財政專項撥款預算。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）在鄉(xiāng)復員、退伍軍人生活補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為2364.26萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項資金納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）義務兵優(yōu)待（項）。
年初預算為200萬元，支出決算為331.6萬元，完成年初預算的65.8%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 其他優(yōu)撫支出（項）。
年初預算為478.7萬元，支出決算為879.33萬元，完成年初預算的83.69%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 死亡撫恤（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為239.44萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 傷殘撫恤（項）
年初預算為0萬元，支出決算為1053.64萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 農(nóng)村籍退役士兵老年生活補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為925.98萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 烈士紀念設施管理維護（項）
年初預算為20萬元，支出決算為151.23萬元，完成年初預算的656.15%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 光榮院（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為206.96萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
12、社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）其他退役安置支出（項）
年初預算為220萬元，支出決算為279.9萬元，完成年初預算的27.23%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
13、健康支出（類）優(yōu)撫對象醫(yī)療（款）優(yōu)撫對象醫(yī)療補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為419.14萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
14、社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）軍隊移交政府離退休干部管理機構(gòu)（項）
年初預算為0萬元，支出決算為13.28萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
15、社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）軍隊移交政府的離退休人員安置（項）
年初預算為0萬元，支出決算為31.47萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
16、社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）退役士兵管理教育（項）
年初預算為0萬元，支出決算為29.61萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
17、社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部安置（項）
年初預算為0萬元，支出決算為125.11萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
18、社會保障和就業(yè)支出（類）最低生活保障（款）農(nóng)村最低生活保障金支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為234.06萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出399.54萬元，其中：
人員經(jīng)費388.26萬元，占基本支出的97.18%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出。
公用經(jīng)費11.28萬元，占基本支出的2.82%，主要包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、 維修（護）費、培訓費、 公務接待費。
七、政府性基金預算收入支出決算情況
2023年本單位無政府性基金收支。
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
2023年本單位無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。
九、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為5.81萬元，支出決算為5.81萬元，完成預算的100.00%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數(shù)大于（小于）預算數(shù)的主要原因是本部門無因公出國（境）費用，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%,增長/減少的主要原因是本部門無因公出國（境）費用。
公務接待費支出預算為5.81萬元，支出決算為5.81萬元，完成預算的100.00%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是嚴格按照年初預算數(shù)控制公務接待費用，與上年相比增長1.59萬元，增長37.68%,增長的主要原因是2022年11、12月份食堂公務接待用餐經(jīng)費在2023年初支出，未納入2022年支出決算，列入在2023年公務接待用餐經(jīng)費支出決算。
公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數(shù)大于（小于）預算數(shù)的主要原因是……，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%,增長/減少的主要原因是……。
公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數(shù)大于（小于）預算數(shù)的主要原因是本部門無公務用車運行維護費，與上年相比增長0.00萬元，增長0.00%,增長/減少的主要原因是本部門無公務用車運行維護費。
�。ǘ叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算5.81萬元，占100.00%,因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為5.81萬元，全年共接待來訪團組49個、來賓478人次，主要是用于局機關(guān)及所屬單位與國內(nèi)相關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，岳陽縣退役軍人事務局（單位本級或某二級機構(gòu)）更新公務用車0輛0。公務用車運行維護費0.00萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2023年度機關(guān)運行經(jīng)費支出11.28萬元，比年初預算數(shù)（或者上年決算數(shù)）減少12.15 萬元，減少51.86 %。主要原因是：1、認真貫徹落實中央八項規(guī)定和省市委的規(guī)定辦法精神和厲行節(jié)約要求，進一步從嚴控制經(jīng)費開支；2、部分機關(guān)運行經(jīng)費在其他退役軍人事務管理支出項目中列支。
十一、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費0.00萬元；開支培訓費0.20萬元，用于開展本單位干部職工在職培訓，人數(shù)35人，內(nèi)容為2023年事業(yè)單位工作人員線上培訓；舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十二、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、關(guān)于2023年度績效評價情況的說明
�。�1）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目2個，二級項目4 個，共涉及資金8433.98 萬元，占一般公共預算項目支出總額的99.9%。組織對2023年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0 萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2023年度0個國有資本經(jīng)營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經(jīng)營預算項目支出總額的0%。
組織對“社會保障和就業(yè)支出”“衛(wèi)生健康支出”等兩個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出8433.98萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0 萬元。從評價情況來看，2023年我局各項支出嚴格按照國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及專項資金管理辦法的規(guī)定執(zhí)行，壓縮非生產(chǎn)開支，進一步規(guī)范會計核算行為，加強預算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運行，積極服務本單位及全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局，年初我局制定了《岳陽縣退役軍人事務局2023年經(jīng)濟目標任務實施方案》，制訂了各部門的經(jīng)費預算，提出了各部門開支經(jīng)費基數(shù)及“三公經(jīng)費”控制標準。
�。�2）部門決算中項目績效自評結(jié)果（如有）。
義務兵家庭優(yōu)待金項目績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目績效自評得分為100 分。項目全年預算數(shù)為331.6萬元，執(zhí)行數(shù)為331.6 萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是義務兵家庭優(yōu)待金及時足額發(fā)放，群眾普遍對家庭優(yōu)待金的準確足額及時發(fā)放感到滿意；二是義務兵家庭優(yōu)待金的放發(fā)是落實《軍人撫恤優(yōu)待條例》的重要舉措，體現(xiàn)了地方人民政府愛軍擁軍的優(yōu)良傳統(tǒng)、對國防建設的支持以及對軍人家屬的照顧，能進一步團結(jié)鞏固軍政軍民關(guān)系，營造濃厚的雙擁環(huán)境，提高全民的國防意識，激勵廣大有志青年踴躍參軍報國，激勵現(xiàn)役軍人獻身國防、在軍營建功立業(yè)。
�。�3）部門評價項目績效評價結(jié)果。
部門評價項目數(shù)量3個以內(nèi)的，至少將1 個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數(shù)量大于3 個的，至少將2 個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。
第四部分
名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關(guān)運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
三、商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
五、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
第五部分
附件
