岳陽縣2025年度政府預算公開
目 錄
第一部分 預算報告
第二部分 預算報表
1、一般公共財政收支預算總表
2、一般公共財政收入預算表
3、一般公共財政支出預算表
4、一般公共預算本級支出預算表
5、一般公共預算本級基本支出預算表
6、一般公共預算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表
7、專項轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)分項目表
8、政府一般債務限額和余額情況表
9、政府性基金收入預算表
10、政府性基金支出預算表
11、政府性基金本級收入預算表
12、政府性基金本級支出預算表
13、政府性基金轉(zhuǎn)移支付表
14、政府專項債務限額和余額情況表
15、國有資本經(jīng)營收入預算表
16、國有資本經(jīng)營支出預算表
17、國有資本經(jīng)營本級收入預算表
18、國有資本經(jīng)營本級支出預算表
19、國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付表
20、社會保險基金收入預算表
21、社會保險基金支出預算表
22、“三公”經(jīng)費預算匯總表
23、2024年度岳陽縣地方政府債務限額及余額
24、2024年度岳陽縣地方政府債券發(fā)行及還本付息額
25、2025年度岳陽縣地方政府債券還本付息預算數(shù)
26、2025年度岳陽縣地方政府債務限額
第三部分 相關說明
第一部分 預算報告
一、財政預算編制的指導思想和原則
2025年財政預算編制的指導思想:以習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十屆三中全會精神為指導，強化中央、省、市和縣委、縣政府重大決策部署和重大戰(zhàn)略任務財力保障，搶抓中央宏觀調(diào)控政策機遇，適度加力、提質(zhì)增效實施積極的財政政策，將過“緊日子”作為長期堅持的方針和習慣，切實提高資金效益和政策效果，強化財會監(jiān)督，嚴肅財經(jīng)紀律，防范化解地方債務風險，以高水平安全助力高質(zhì)量發(fā)展，為推動我縣“四區(qū)”建設提供更加堅實的財政保障。
2025年財政預算編制原則：一是強統(tǒng)籌，積極穩(wěn)妥確定收入計劃，確保財政收入可持續(xù)。在加大組織收入力度的同時，實行全口徑預算，強化各級各部門各項資金的統(tǒng)籌，形成合力。二是保重點，堅持“三�！敝С鲈谪斦С鲋械膬�(yōu)先順序，堅決兜住“三�！钡拙�，按“�；久裆�、保工資、保運轉(zhuǎn)、保債務還本付息、保政府要事大事”的順序從嚴從緊安排預算。三是“零預算”，全面深化零基預算改革，牢固樹立“過緊日子”思想，精打細算、厲行節(jié)約，打破基數(shù)、從“零”開始、以事定錢，嚴控一般性支出，有效降低行政成本。四是提績效，進一步深化預算績效管理，嚴格事前績效評估和績效目標審核，強化績效評價結果對預算支出安排的約束，實行“花錢必問效、無效必問責”。
二、2025年全縣及縣級財政預算
（一）一般公共預算
2025年一般公共預算收入計劃完成18.28億元，增長5%。其中：一般公共預算地方收入11.57億元，增長5%，地方稅收收入9.14億元，增長5%。
2025年全縣公共財政收入計劃555230萬元，其中：一般公共預算地方收入115700萬元，上級補助收入計劃369013萬元，一般債務轉(zhuǎn)貸收入45517萬元，調(diào)入資金25000萬元。全縣公共財政支出計劃555230萬元，其中：一般公共預算支出529713萬元，一般債務還本支出25517萬元。收支平衡。
全縣“三保”支出預算情況:2025年全縣“三�！笨捎秘斄�454919萬元，其中：一般公共預算地方收入115700萬元，上級補助收入319241萬元，調(diào)入資金25000萬元，上解支出5022萬元。2025年全縣預算安排“三�！敝С鰹�402432萬元，其中：保工資支出155557萬元，保運轉(zhuǎn)支出37628萬元，�；久裆С�209247萬元。
“三公”經(jīng)費預算情況:2025年度全縣“三公”經(jīng)費預算2656萬元，其中：公務接待費983萬元，公務用車購置及運行費1673萬元。
（二）政府性基金預算
2025年全縣政府性基金收入計劃180550萬元，其中：縣級收入61550萬元，上級補助收入9000萬元，專項債券收入110000萬元。2025年全縣政府性基金支出計劃180550萬元，其中：縣級支出171550萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付支出9000萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算
2025年國有資本經(jīng)營收入計劃完成33500萬元。其中：縣本級收入33500萬元。
國有資本經(jīng)營支出計劃33000萬元，其中：縣本級支出8000萬元，調(diào)出資金25000萬元，結余500萬元。
（四）社會保險基金預算
2025年全縣社會保險基金本年收入計劃84892萬元，上年結余95213萬元，支出計劃70515萬元，本年收支結余14377萬元,累計結余109590萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金本年收入36062萬元，上年結余88030萬元，支出22227萬元，本年結余13858萬元,累計結余101865萬元；機關事業(yè)單位養(yǎng)老基金及職業(yè)年金本年收入48830萬元，上年結余7183萬元，支出48288萬元，本年結余542萬元,累計結余7725萬元。
三、2025年財政重點工作
2025年，我們將按照縣委、縣政府的決策部署，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破，加大對重點領域和關鍵環(huán)節(jié)的保障力度，努力圓滿完成全年各項工作任務。
（一）全力以赴，穩(wěn)住財力保障“基本盤”。縣財政將始終把牢組織收入的主責主業(yè)，確保收入穩(wěn)預算、有質(zhì)量、可持續(xù)。為壯大綜合財力，扎實做好三篇文章：一是爭。全縣各部門要加大協(xié)調(diào)配合力度，想方設法爭取上級部門支持，用好用足6萬億債務限額置換地方政府存量隱性債務、專項債擴容、中省預算內(nèi)投資等政策空間，用好社會保障轉(zhuǎn)移支付等工具，優(yōu)化投向結構，提高資金效益和政策效果。做深做實債券項目謀劃儲備，持續(xù)強化專項資金項目投后管理。加強財政政策與其他政策協(xié)調(diào)配合，更好發(fā)揮協(xié)同效應，充分釋放政策效能。二是收。全面梳理收入的難點、盲點、堵點、痛點問題，加強同稅務、國土等部門聯(lián)動協(xié)調(diào)，加大對重大項目、重點工程和重點稅源的排查與監(jiān)控，進一步在稅源分析、稅賦征管、挖潛堵漏、均衡入庫上下狠功夫。加力推進國有“三資”清查處置與盤活創(chuàng)收，既要抱西瓜又要撿芝麻，既要穩(wěn)增量又要提質(zhì)量，確保完成年度收入任務。三是培。要把壯大工業(yè)經(jīng)濟作為主攻方向，聚焦“一主一特”，支持科倫制藥、天欣科技、湘商智能等企業(yè)“二次創(chuàng)業(yè)”。要用好用足結構性減稅降費、“兩重”“兩新”、優(yōu)化營商環(huán)境等財稅優(yōu)惠政策，壯大穩(wěn)固支柱財源。持續(xù)實施“五好”園區(qū)建設，加快推進水、電、路、氣、網(wǎng)、標準化廠房等基礎設施建設，提升園區(qū)承載力，拓展園區(qū)吸引力。支持鹿角港區(qū)發(fā)展，加快推進臨港產(chǎn)業(yè)園建設，培植涵養(yǎng)新興財源，激發(fā)縣級財政的“造血”內(nèi)生動力。
（二）合力同心，守好重點支出“保障線”。認真履行財政保障職能，持續(xù)優(yōu)化支出結構，堅持量入為出、量力而行，服務保障基本民生。一是實施零基預算。認真落實《湖南省人民政府關于全面深化零基預算改革的指導意見》，打破預算基數(shù)和支出固化格局，提升預算編制的科學性、精準性，向“存量”要“增量”，向管理要質(zhì)效，逐步構建有保有壓、突出重點、統(tǒng)籌有力、講求績效的預算安排機制。二是堅決兜底線。堅持“三�！敝С鲈谪斦С龅膬�(yōu)先順序，堅決不留硬缺口，確保全縣所有公職人員的工資發(fā)放和機關正常運轉(zhuǎn)，保障好普惠性、基礎性、兜底性民生支出，辦好就業(yè)、教育、養(yǎng)老、醫(yī)療衛(wèi)生等民生實事，解決好人民群眾最關心最直接最現(xiàn)實的利益問題，全面增強民生福祉保障力。三是全力保重點。加強財政資源統(tǒng)籌，突出重點，精準投入，全力保障大事、要事的實施。促進城鄉(xiāng)一體化建設，推動岳黃公路、G240繞城線、S308、S310等交通項目建設，繼續(xù)實施背街小巷改造項目和農(nóng)村人居環(huán)境整治項目，完成城鄉(xiāng)供水一體化、公交一體化項目。加大對鄉(xiāng)村振興、區(qū)域重大戰(zhàn)略等重點領域的支出力度，支持高標準農(nóng)田建設，實施農(nóng)村水利設施建設，推動油茶、金盆柚、王鴿等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展；完成新墻河水環(huán)境綜合治理，推進坪費湖流域水資源利用與水環(huán)境綜合整治，加快岳州電廠、龍泉山壓縮儲能電站建設，扎實推進共同富裕。四是切實過“緊日子”。堅持“黨政機關習慣過緊日子”，把過緊日子思想入腦入心、落實落細，堅持以收定支、量入為出、以事定錢，統(tǒng)籌各類財政資源，讓資金跟著項目走、項目跟著政策走，建立大事要事保障清單，厘清支出安排順序。大力壓減2025年建設類、發(fā)展類、專項項目，全力爭取中央預算內(nèi)、國債和專項債券資金的支持，確保每一筆錢用在刀刃上、緊要處。
（三）守土盡責，堵嚴財政運行“風險點”。當前外部環(huán)境復雜多變，面對一些躲不開、繞不過的風險挑戰(zhàn)、矛盾問題，堅持遠近結合，標本兼治，提高風險預判和應變處置能力，做到心中有數(shù)、手中有策，行動有力。一方面，防范債務風險。落實投資項目財政承受能力評估管理制度，對于涉及縣政府投資建設的項目，將財政承受能力評估作為項目立項條件，防止新增政府債務。牢固樹立風險意識，保持舉債規(guī)模與財政經(jīng)濟狀況相適應。加強地方政府債務管理，穩(wěn)妥化解隱性債務存量，堅決遏制隱性債務增量，合理控制政府債務規(guī)模，確保債務風險總體可控。另一方面，防范運行風險。把財政可持續(xù)發(fā)展擺在更加突出的位置，不論是項目建設還是民生保障，既要盡力而為，更要量力而行。優(yōu)化財政支出結構，清理規(guī)范過高承諾、過度保障的支出政策和項目，除國、省有明確規(guī)定外，2025年度原則上民生政策不再提標擴面�？茖W統(tǒng)籌安排支出，既妥善應對當務之急，又長遠考慮來年之需，確保全縣財政能夠持續(xù)平穩(wěn)健康運行。
（四）鍥而不舍，筑牢財政安全“防火墻”。牢記“國之大者”，確保財政各項工作始終沿著正確的政治方向推進。一是推進依法理財。堅持用法治思維引領財政發(fā)展，財政干部要深入學習法律法規(guī)，切實增強依法理財?shù)哪芰�。堅持貫徹�?zhí)行縣十八屆人大第四次會議及其常委會的各項決議，定期向縣人大常委會匯報預算編制草案、預算調(diào)整方案和預算執(zhí)行情況及重大事項，自覺接受人大及各方面的監(jiān)督。二是加強預算管理。運用預算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)預算編制、預算執(zhí)行、會計核算、決算和財務報告、資產(chǎn)管理全流程管控，形成完善預算資金管理模式，確保預算單位資金規(guī)范、高效使用。三是強化監(jiān)督檢查。建立財政監(jiān)督與預算管理相互協(xié)調(diào)的運行機制，加大對中央直達資金、惠農(nóng)資金、惠企資金、民生資金、重大項目建設等資金的監(jiān)督力度，確保財政政策有效落實和財政資金安全運行。四是狠抓作風建設。落實全面從嚴治黨要求，把紀律和規(guī)矩挺在前面，引導干部始終做到知敬畏、存戒懼、守底線，讓財政權力在紀律規(guī)矩監(jiān)督下運行，有效確保財政資金和財政干部“兩個安全”。
第二部分 預算報表
（詳細表格見附件）
第四部分 相關說明
一、上級轉(zhuǎn)移支付資金安排情況
2025年預計上級轉(zhuǎn)移支付資金共計369013萬元，其中：納入縣級財力統(tǒng)籌安排使用的一般性轉(zhuǎn)移支付資金139568萬元、�？顚Ｓ玫膶ｍ椶D(zhuǎn)移支付資金229445萬元(詳見公開表）。
二、舉借政府債務情況
（一）地反政府債務限額余額情況
2025年，政府債務總限額76.45億元，其中一般債務限額33.67億元，專項債務限額42.78億元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2025年我縣預計發(fā)行地方政府債券155517萬元，其中：新增債券100000萬元（一般債券20000萬元、專項債券80000萬元）、再融資債券55517萬元（一般債券25517萬元）。
（三） 地方政府債務還本付息預算
2025年償還地方政府債務本金28137萬元，其中一般債券23137萬元，支付地方政府債券利息21970萬元，其中一般債券利息9041萬元，專項債券利息12929萬元。
三、預算績效管理工作開展情況
深入貫徹落實“績效管理鞏固年”行動要求，構建起“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有應用”的預算績效管理機制和全生命周期績效管理體系，對全縣182家部門單位開展2023年度財政支出績效自評工作，聯(lián)合人大、審計聯(lián)合開展縣級財政資金重點績效評價，其中事前績效評估3個，事中監(jiān)控3個，事后評價16個，涉及財政資金11.48億元；分三批次召開項目單位征求意見會，形成重點績效評價報告22份，出具評價結果反饋意見書16份，發(fā)現(xiàn)問題72個，整改問題72個，取消“兩站兩員”等3個預算專項，收回“農(nóng)村宅基地”等4個項目存量結余資金4860萬元。
二、“三公”情況說明
1、按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出，2025年預算安排0萬元。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務用車指用于履行公務的機動車輛，主要是執(zhí)法執(zhí)勤等用車。2025年匯總部門預算安排1673萬元（全部為車改后單位保留的執(zhí)法執(zhí)勤等車輛的維護費）。（3）公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出，2025年匯總部門預算共計983萬元。
2、2025年三公經(jīng)費統(tǒng)計范圍包括所有的一級預算部門（單位）和獨立核算的二級機構。
3、2025年三公經(jīng)費預算數(shù)因為壓縮開支，遵循“三公經(jīng)費只減不增”的原則，比上年減少140萬元。
