（岳政辦發(fā)〔2020〕10號）
YYCR—2020—01006
各縣市區(qū)人民政府，岳陽經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、城陵磯新港區(qū)、南湖新區(qū)、屈原管理區(qū)，市直各單位，中央、省屬駐岳各單位：
為著力完善市本級政府投資項目審批和概算管理體制，切實堵住管理漏洞，有效防范和化解風險，提高政府投資效益，根據(jù)《政府投資條例》（國務(wù)院令第712號）、《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈湖南省省本級政府投資項目審批及概算管理辦法〉的通知》（湘政辦發(fā)〔2016〕85號）、《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于進一步加強省本級政府投資項目審批及概算管理有關(guān)事項的通知》（湘政辦發(fā)〔2019〕13號）等精神，結(jié)合本市實際，經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)就進一步加強市本級政府投資項目審批和概算管理有關(guān)事項通知如下：
一、進一步深化項目審批前期工作
市本級政府投資項目是指由市安排政府性資金（含市級預(yù)算資金、中央和省投資補助、市級政府性專項建設(shè)基金、主權(quán)外債資金，以及以市級財政性資金為還款來源的借貸資金）為主體投資建設(shè)，且建設(shè)責任主體為市本級單位的固定資產(chǎn)投資項目，包括新建、擴建、改建、技術(shù)改造等。
市本級政府投資項目實行項目儲備制。由市發(fā)改委牽頭，行業(yè)主管部門申報，根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合財政收支狀況，統(tǒng)籌建立市本級政府投資項目三年滾動儲備庫。市本級政府投資項目儲備庫是編制市本級政府投資項目年度投資計劃的重要依據(jù)。
市本級政府投資項目實行年度計劃管理。由市發(fā)改委牽頭，商市財政局及市直各行業(yè)主管部門，科學(xué)合理編制市本級政府投資項目年度投資計劃。市直各行業(yè)主管部門或項目單位應(yīng)當在每年10月份提出下一年度擬建政府投資項目計劃，報送市發(fā)改委和市財政局審核，由市發(fā)改委編制市本級政府投資項目年度投資計劃草案，按程序報批審定。擬納入年度投資計劃的項目原則上從三年滾動儲備庫中選取，未進入年度投資計劃的項目，原則上不辦理立項、不安排建設(shè)資金和用地指標。市發(fā)改委、市財政局、市審計局等部門應(yīng)加強對市本級政府投資項目年度投資計劃執(zhí)行情況的監(jiān)管，確保年度計劃如期完成。
政府投資資金按項目安排，以直接投資方式為主；對確需支持的經(jīng)營性項目，主要采取資本金注入方式，也可以適當采取投資補助、貸款貼息等方式。
項目實施應(yīng)嚴格按照“估算控制概算、概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算”的原則控制投資成本。強化政府投資資金的預(yù)算約束，政府及其有關(guān)部門不得違法違規(guī)舉債籌措政府投資資金。
報請市人民政府審議決策的市本級政府投資項目，項目單位或項目實施機構(gòu)主管部門須先報分管副市長原則同意后，再委托具備相應(yīng)資信等級的工程咨詢機構(gòu)，按國家規(guī)定的深度要求，滿足項目功能建設(shè)需求，如實規(guī)范編制項目可行性研究報告，科學(xué)合理研究提出建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、投資估算和建設(shè)工期，落實好建設(shè)資金來源（市財政局出具資金安排意見或資金來源審核意見，嚴禁超標準的豪華裝飾裝修和過度化景觀亮化工程）。市發(fā)改委審核可行性研究報告應(yīng)按規(guī)定組織評估或評審，未經(jīng)評估或評審的項目，不得提請市人民政府審議決策，評審經(jīng)費納入財政預(yù)算。市發(fā)改委根據(jù)市人民政府審議決策意見，履行后續(xù)可行性研究報告審批手續(xù)，批復(fù)的可行性研究報告須明確項目建設(shè)工期（含報建環(huán)節(jié)），投資估算原則上不得突破市人民政府審定的投資額度，并以此投資估算作為開展初步設(shè)計、編制投資概算的依據(jù)。
二、進一步強化限額設(shè)計要求
項目單位或項目實施機構(gòu)須根據(jù)批復(fù)的可行性研究報告確定的建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模和投資估算，按照限額設(shè)計的原則，委托具備相應(yīng)資質(zhì)的勘察設(shè)計企業(yè)，同步開展初步設(shè)計和編制項目投資概算。投資概算文本應(yīng)細化各單項工程或者單位工程的概算明細，并達到規(guī)定的深度要求。市住建局、市交通局、市水利局等行業(yè)主管部門會同有關(guān)部門和單位，對項目初步設(shè)計方案進行審查并批復(fù)。投資概算原則上不得超出批復(fù)的可行性研究報告投資估算10%，超出10%以內(nèi)的資金按可行性研究報告批復(fù)明確的來源渠道（或比例）解決。市發(fā)改委審核和審批投資概算時，對超出批復(fù)的可行性研究報告投資估算10%的，可要求項目單位或項目實施機構(gòu)重新編報可行性研究報告，或責成項目單位或項目實施機構(gòu)調(diào)減建設(shè)規(guī)�；騼�(nèi)容、降低建設(shè)及裝修標準，重新開展初步設(shè)計、重新編制項目投資概算。市住建局、市交通局、市水利局等行業(yè)主管部門，須根據(jù)市發(fā)改委審核意見，對項目初步設(shè)計方案重新審查并出具批復(fù)意見，確保投資概算不超出批復(fù)的可行性研究報告投資估算10%。
三、進一步強化概算審核審批
市本級政府投資項目初步設(shè)計審批完成后，由項目單位或項目實施機構(gòu)按程序報市發(fā)改委審批投資概算。概算評審費用計入項目建設(shè)成本和項目資金計劃，市發(fā)改委按照政府采購有關(guān)要求與第三方機構(gòu)簽訂概算評審委托合同，市財政局按合同撥付評審費用。經(jīng)批準的初步設(shè)計及投資概算作為項目施工圖審查和招標控制價評審的依據(jù)。
市本級政府投資項目初步設(shè)計及概算批復(fù)后，應(yīng)當嚴格執(zhí)行，不得擅自增加建設(shè)內(nèi)容、擴大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標準或改變設(shè)計方案。因建設(shè)期價格大幅上漲、政策調(diào)整、地質(zhì)條件發(fā)生重大變化和自然災(zāi)害等不可抗力因素等原因，確需調(diào)整且將會突破投資概算的，項目單位或項目實施機構(gòu)須在工程建設(shè)項目招投標前向市發(fā)改委申報，未經(jīng)批準的，不得擅自調(diào)整實施。市本級政府投資項目申請調(diào)增投資概算金額500萬元（不含）以內(nèi)的，對于確需調(diào)整投資概算的，應(yīng)由市財政局提出追加資金安排意見、市發(fā)改委依法核定調(diào)整；申請調(diào)增投資概算金額超過500萬元（含）以上的，市發(fā)改委商市財政局提出初審意見，報市人民政府審定。
四、進一步強化事中事后監(jiān)管
市發(fā)改委及負責投資項目審批和監(jiān)管的相關(guān)部門，須按照國家有關(guān)加強項目代碼管理和應(yīng)用工作的要求，嚴格執(zhí)行“一項一碼”制度，加強對投資項目概算執(zhí)行情況的在線監(jiān)管；項目實施機構(gòu)須通過投資項目在線審批監(jiān)管平臺或工程建設(shè)項目審批管理系統(tǒng)定期報送項目進展信息，并于每年6月30日和12月31日前報送項目投資概算執(zhí)行情況（涉密項目書面報送）。市發(fā)改委會同有關(guān)部門對在建項目采取現(xiàn)場核查或委托現(xiàn)場核查等方式，加強對項目投資概算的事中事后監(jiān)管，依法處理有關(guān)違法違規(guī)行為，并適時組織開展項目后評價或績效評估。市住建局、市交通局、市水利局、市城管局、市教體局、市衛(wèi)健委等行業(yè)主管部門應(yīng)督促項目各有關(guān)責任主體嚴格按照經(jīng)審查批準的施工圖設(shè)計文件實施項目建設(shè)。市財政局按已批復(fù)的初步設(shè)計概算控制施工圖預(yù)算，在資金撥付時，將概算執(zhí)行情況作為前置條件，對概算執(zhí)行明顯異常的項目暫停撥付建設(shè)資金，待項目整改完成后（包括按程序調(diào)減建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、降低建設(shè)及裝修標準、強化項目管理等），在批復(fù)的概算限額內(nèi)繼續(xù)撥付資金。市審計局將政府投資項目的概算控制情況作為重要審計內(nèi)容納入部門預(yù)算執(zhí)行審計、部門和單位主要負責人任期經(jīng)濟責任審計及有關(guān)專項審計，強化違規(guī)超概算問題查處。項目單位或項目實施機構(gòu)須嚴格按照市發(fā)改委批復(fù)的可行性研究報告明確的建設(shè)工期實施項目建設(shè)，按照核定概算嚴格控制資金使用，在施工圖設(shè)計（含裝修設(shè)計）、招標、主體結(jié)構(gòu)封頂、裝修、設(shè)備安裝等重要節(jié)點開展概算控制檢查，制止并糾正違規(guī)超概算行為，相關(guān)情況應(yīng)及時書面告知市發(fā)改委、市財政局，項目竣工后應(yīng)及時向有關(guān)部門申請辦理結(jié)算、竣工驗收等，項目結(jié)算須在竣工后一年內(nèi)完成。
五、進一步強化超概項目懲戒問責
對項目投資概算，項目單位或項目實施機構(gòu)負主體責任，項目單位或項目實施機構(gòu)主管部門負管理和監(jiān)督責任，市發(fā)改委、市財政局、市審計局以及市住建局、市交通局、市水利局等行業(yè)主管部門負監(jiān)管責任。對超概項目按以下辦法予以懲戒：
（一）由項目單位或項目實施機構(gòu)和責任部門承擔超概資金籌措任務(wù)。一是對黨政機關(guān)辦公用房、業(yè)務(wù)技術(shù)用房以及醫(yī)院、學(xué)校等社會事業(yè)項目，市財政局編制下一年度部門預(yù)算時，按超概金額的10%扣減項目單位或項目實施機構(gòu)行政事業(yè)運行經(jīng)費預(yù)算，扣減總額度不超過1000萬元，當年確有困難的，可分年度扣減，但最長不超過5年，扣減的資金專門用于彌補超概項目建設(shè)資金缺口，未扣減完前，市財政局不得增加項目單位或項目實施機構(gòu)行政事業(yè)運行經(jīng)費預(yù)算基數(shù)。二是對公路、水利、人防等領(lǐng)域?qū)ｍ椊ㄔO(shè)項目，因未經(jīng)批準擅自增加建設(shè)內(nèi)容、擴大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標準、改變設(shè)計方案和管理不善等主觀原因造成超概的，資金缺口從項目單位或項目實施機構(gòu)及其主管部門管理的相應(yīng)專項資金中解決，不得向市政府新申請安排超概資金。政策變化、建設(shè)期價格上漲和其他不可抗力等客觀原因造成超概的，原則上按項目原批復(fù)的資金來源渠道（或比例）解決資金缺口。情況特別復(fù)雜的項目，由市發(fā)改委商市財政局提出意見后，按“一事一議”原則報市人民政府審定。
（二）對項目單位或項目實施機構(gòu)實行責任追究制度。一是對超概金額500萬元（含）以上的項目，項目單位或項目實施機構(gòu)須按要求提供具有相應(yīng)資質(zhì)單位編制的調(diào)整概算書及有關(guān)附件材料，并報行業(yè)主管部門評審，在對調(diào)概環(huán)節(jié)和原因進行分析、劃清責任并整改后，再向市發(fā)改委報送概算調(diào)整申請，由市發(fā)改委組織評審核定后提請市政府審議決策。其中超概30%及以上或超概金額5000萬元（含）以上的，提請市政府審議決策前，市發(fā)改委先商市審計局進行專項審計，分析原因、劃清超概責任，按有關(guān)規(guī)定追責問責。二是對市政府審議決策的重大項目，因管理不善等主觀原因延誤工期的，項目單位或項目實施機構(gòu)須在規(guī)定的工期屆滿后1個月內(nèi)向市政府作書面說明，提出整改措施；項目竣工后1年內(nèi)未完成結(jié)算造成項目超概的，對項目單位或項目實施機構(gòu)追責問責。
（三）對引起超概問題的中介機構(gòu)予以懲戒。對因勘察設(shè)計深度不夠或設(shè)計缺陷造成項目建設(shè)發(fā)生重大變更，以及工程咨詢、造價和評估機構(gòu)等中介成果中出現(xiàn)錯誤、漏項、缺項等，導(dǎo)致超概10%以上或超概金額500萬元以上的，將有關(guān)勘察設(shè)計、工程咨詢、造價和評估機構(gòu)列入岳陽市信用信息網(wǎng)“黑名單”，依法限制其承擔全市各類政府投資項目的相關(guān)業(yè)務(wù)。
各縣市區(qū)人民政府可參照本通知，結(jié)合本地區(qū)實際，制訂進一步加強本級政府投資項目審批及概算管理相關(guān)制度辦法。本通知自公布之日起施行，此前規(guī)定與本通知不一致的按本通知規(guī)定執(zhí)行。
岳陽市人民政府辦公室
2020年8月15日