關于2014-財政預算執(zhí)行情況和
2015-財政預算（草案）的報告
——2015-5-6在楊林鄉(xiāng)第五屆
人民代表大會第四次會議上
楊林鄉(xiāng)財政所長 譚 斌
各位代表：
我受鄉(xiāng)人民政府委托，向大會報告我鄉(xiāng)2014-財政預算執(zhí)行情況和2015-財政預算（草案），請予審議，并請各位代表和列席會議的同志提出意見和建議。
2014-財政預算執(zhí)行情況
2014-我們緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委政府和上級財政部門提出的“保民生、保運轉、保穩(wěn)定”這一原則，強化收入管理優(yōu)化支出結構著力改善民生、精心理財，認真貫徹落實黨在農村的各項財經政策。通過一-的努力使我鄉(xiāng)財政逐步擺脫困境，實現了當-與縣財政結算有盈余的可喜局面。為我鄉(xiāng)各項社會事業(yè)的發(fā)展提供了堅實的前提和基礎。
一、完成全-預算收入1053萬元比上-增加72萬元，增長8%
1、上級補助收入787萬元；2、非稅收入266萬元（其中社會撫養(yǎng)費120萬元；衛(wèi)生費5萬元；規(guī)劃費3萬元；企業(yè)管理費3萬元；其他135萬元）。
二、完成全-預算支出1053萬元。
（1）一般公共服務支出362.56萬元
1、人大事務5萬（ 用于人大會議、代表調研）
2、政協(xié)事務0.5萬（代表調研、）
3、政府辦公廳168.56萬（用于機關干部職工工資、津貼共128萬；行政管理、法制建設、信訪等40.56萬）
4、發(fā)展與改革事務0.5萬（用于社會事業(yè)發(fā)展規(guī)劃）
5、統(tǒng)計信息事務1萬（用于專項普查）
6、財政事務5萬（用于財政監(jiān)察、信息化建設、）
7、稅收事務4萬（用于稅務宣傳、協(xié)稅）
8、審計事務2萬（審計費用）
9、紀檢監(jiān)察事務2萬（紀委辦案、督查）
10、檔案事務1萬（檔案整理）
11、群眾團體事務1萬（共青團工作）
12、黨委辦公廳事務5萬（黨建工作等）
13、組織事務1萬（黨內選舉、基層組織建設、發(fā)展黨員、黨員教育管理等）
14、宣傳事務1萬（內外宣傳、宣傳工具、板報、廣播、網絡、攝影、照相等）
15、統(tǒng)戰(zhàn)事務1萬（辦公經費）
16、其他一般公共服務支出2萬（未列入以上事務的支出）
17、計劃生育162萬（人員經費42萬、社會撫養(yǎng)費120萬）
（2）國防支出3萬元
1、兵役征集1萬（征兵體檢費、租車費、誤工費等）
2、民兵2萬（民兵訓練）
（3）公共安全19萬元
1、公安12萬（用于治安巡邏、打擊和處理邪教犯罪、禁毒管理提升民調水平等）
2、司法7萬（普法宣傳、司法考試、司法調解等）
（4）教育支出5萬元
1、初中5萬（獎勵優(yōu)秀老師、優(yōu)秀學生等）
（5）文化體育與傳媒支出6.5萬元
1、文化1.5萬（文化宣傳、文化稽查等）
2、體育5萬（專場晚會、廣場舞大賽）
（6）社會保障和就業(yè)支出115.9萬元
1、人力資源和社會保障管理事務16萬（勞動站人員經費4個人、民政事務管理）
2、行政事業(yè)單位離退休55萬（退休人員津貼33人）
3、財政對社會保險基金補助25萬（行政單位人員基金補助）
4、撫恤7萬（死亡救助金）
5、臨時救助5萬（突發(fā)事件特困對象救助）
6、兩女戶養(yǎng)老保險2.1萬
7、優(yōu)撫固定經費5.8萬
（7）醫(yī)療衛(wèi)生支出4萬元
1、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構3萬（衛(wèi)生院扶助）
2、食品和藥品監(jiān)督管理事務1萬（檢查）
（8）城鄉(xiāng)社區(qū)支出126.4萬元
1、城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務34萬（社發(fā)辦人員經費）
2、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生87.4（清潔工工資、租車、垃圾處理、獎勵、各村經費）
A、保潔員工資6*1000*12=72000
B、拖拉機1個人*38000=38000
C、燒垃圾1個人*1000*12=12000
D、垃圾場處理40000元/-
E、集鎮(zhèn)臨時清理68000元、路燈電費15000元，維護費5000元
F、沿線主干道保潔員工資800*7*12=672元00
G、-度評先評優(yōu)13.6萬（4000*4=16000元；12個-*10000*10個村=120000元）
H、村級25個*10000=250000元
I、考核125000元
U、環(huán)境整治經費45800元
3、城鄉(xiāng)規(guī)劃管理5萬
（9）農林水支出309.4萬元
1、農業(yè)69.6萬（農推中心人員經費37萬、秋冬種5萬、防汛抗旱10萬、春秋防5萬、病蟲害控制3萬、鄉(xiāng)村道路建設9.6萬）
2、林業(yè)5萬（森林防火、林地權屬調處）
3、水利79.8萬（水務站人員經費15萬、秋冬修5萬、渠道管護5萬、農田水利建設20萬、溝渠疏浚34.8萬）
4、農村綜合改革150萬（村民委員會和村黨支部的補助、村級組織運轉經費村平均6萬）
5、其他農林水5萬
（10）交通運輸支出2萬元
1、公路運輸管理2萬（）
（11）資源勘探信息等支出4萬元
1、安全生產監(jiān)管4萬（安全生產監(jiān)督管理、應急救援等）
（12）住房保障支出14.5萬元
1、住房公積金14.5萬
（13）債務支出60萬元
1、債務本金利息支出60萬
（14）其他支出20.74萬元
1、以上未列入支出和難以預計的突發(fā)事件20.74萬
回顧一-的工作，總體上看，2014-財政收支的結構優(yōu)于以往。基本實現了-初黨委政府提出的奮斗目標，具體做法是：
（一）推進經濟發(fā)展，財政收入實現穩(wěn)定增長
認真落實鄉(xiāng)5屆人大3次會議的財政收入目標任務，嚴格依法治稅，合理統(tǒng)籌調控，努力挖潛增收，拓寬財政增收渠道。一是完善措施抓收入。圍繞全-收入增長目標，國稅、地稅、財政三家明確責任，強化征管措施，進一步完善稅收責任制度。積極配合稅務部門，對重點稅種、重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目的稅收入庫實行全程跟蹤，部門聯(lián)動，專人協(xié)調，有力地促進了主體稅種的平穩(wěn)增長，全-鄉(xiāng)本級增值稅入庫20萬元，營業(yè)稅入庫150萬元，。二是規(guī)范非稅管理抓收入。嚴格執(zhí)行《湖南省非稅收入管理條例》，全面實現非稅收入管理規(guī)范化、精細化、科學化，加大收費票據源頭控管，全面落實“單位開票、銀行代收、財政統(tǒng)管、政府統(tǒng)籌”的管理模式，全-非稅收入入庫266萬元。三是剖析財源抓收入，加大招商引項目力度。強化引資引項目力度。去-，龍?zhí)洞髽蝽椖客ㄟ^幾-運作，爭取項目資金357萬元，其中剩下92萬元-底順利到位，成為財政增資、增收亮點。
（二）保民生、突出重點，提高資金的使用效益
認真踐行聚財為民、理財有道的理念，統(tǒng)籌兼顧財力，合理安排資金，不斷調整和優(yōu)化財政支出結構，突出保障民生民本支出。一是保鄉(xiāng)村二級組織正常運轉。積極調度資金，堅持量入為出，厲行節(jié)約，保證鄉(xiāng)機關和部門、村級組織的正常運轉。保證了干部職工工資、規(guī)范性津補貼的按時發(fā)放。二是各類涉農、支農資金及時安排，充分保障。繼續(xù)落實中央惠農政策，始終堅持群眾利益無小事的思想，千方百計為民排憂解難，全心全意為民辦實事。全-共發(fā)放糧食直補、良種補貼、農資綜合補貼、等各項農業(yè)補貼資金660.2萬元；退耕還林資金68.08萬元；農村低保55.02萬元；庫區(qū)移民后期扶植基金124.69萬元；農機具購置補貼120.61萬元。認真落實中央關于建設社會主義新農村政策精神，整合財政資金，集中財力統(tǒng)籌農村經濟和社會事業(yè)發(fā)展。其中：安排小型農田水利設施溝渠疏浚86萬元；安排村級公益事業(yè)建設一事一議財政獎補試點項目資金91萬元，重點用于村內道路、村內水利設施和村內公共環(huán)衛(wèi)設施建設以及集鎮(zhèn)建設。
（三）加強財政監(jiān)督，財經秩序明顯好轉
財政監(jiān)督是財政管理的一項重要職能，我們主要從三個方面加強了管理。一是加強對財政專項資金的管理。嚴格執(zhí)行項目資金審批備案制度，嚴防弄虛作假，出現只“拿錢”不“做事”的現象發(fā)生，專項資金、重點工程項目資金撥付嚴格按程序辦理，實行抽查、巡查制度，公開、公示制度，跟蹤問效，確保每一筆資金發(fā)揮應有的效應，專項資金、重點工程項目資金管理得到進一步規(guī)范。二是對全鄉(xiāng)6個行政事業(yè)單位進行全程財政監(jiān)督。對其存在的 “擴大開支范圍”、“原始憑證要素不齊”、“不履行代扣代繳義務”等違紀行為作出了責令限期整改的處理，對違規(guī)單位財務管理進行了清理整頓，體現了財政監(jiān)督的重要性。維護財政法律法規(guī)的嚴肅性。三是加強了財政自身的監(jiān)管。建立完善了財政內部監(jiān)督檢查機制，加強內部控制，確保資金安全，定期組織開展財政內部監(jiān)督檢查，著重檢查庫存現金、財務印鑒保管、銀行賬戶開設、預算指標分配等方面；集中力量抓好要害部位、關鍵環(huán)節(jié)的防范管理工作，最大限度地降低腐敗風險，提高依法履職能力。 財政管理水平不斷提高，財政管理綜合考評中連續(xù)得到縣局好評。
一-來，雖然我們取得了不少成績，離不開各位對財政工作的鼎立支技，我在此對各位表示忠心的感謝！但是也還存在許多有待改進的不足之處，我鄉(xiāng)的財政形勢仍然十分嚴峻，與縣委縣政府提出的目標要求和兄弟鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務還有一定的差距。究其原因，主要是存在以下幾個方面的問題：
（一）財源基礎薄弱，財政收入渠道狹窄。收入增長后勁不足，全鄉(xiāng)目前有企業(yè)及個體工商戶四百多戶，但創(chuàng)稅上萬元的企業(yè)不足10家，而且政策因素還存在大量的免稅戶，全-稅收盡收不足三十萬元，與我鄉(xiāng)2015-的任務數170萬元相差甚遠，加大了我們向外招商引資的難度和要求。由于缺乏新的財政收入增長點，使我們的征收難度極大，征收成本偏高。
（二）債務包袱沉重，嚴重制約財政發(fā)展。目前，全鄉(xiāng)負債1600萬以上，沉重的債務負擔使原本薄弱的財力在消化當-各項開支的基礎上，更增加了償還債務本息的支出，債務包袱成為制約鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展的絆腳石。
（三）近幾-農村基礎設施改造（農田水利）、環(huán)境衛(wèi)生各項民生投入都逐-增加。
2015-財政預算（草案）
2015-，全鄉(xiāng)財政收支雖然比較緊張，但是在各項事業(yè)和經濟快速發(fā)展的前提下。以創(chuàng)建市級文明鄉(xiāng)鎮(zhèn)為契機，貫徹執(zhí)行“適度從緊”的財政支出措施，確保固定經費和機構運轉所必需的公用經費，確保公共支出重點項目所必須的資金。根據上述指導思想，初步確定我鄉(xiāng)2015-的財政預算是：
一、全-收入1145萬元
1、上級補助收入849萬元；2、非稅收入296萬元（其中社會撫養(yǎng)費120萬元；衛(wèi)生費5萬元；規(guī)劃費3萬元；企業(yè)管理費3萬元；土地出讓收入65萬元；其他100萬元）。
二、全-支出1145萬元
（1）一般公共服務支出220.56萬元
1、人大事務5萬（ 用于人大會議、代表調研）
2、政協(xié)事務0.5萬（代表調研、）
3、政府辦公廳158.56萬（用于機關干部職工工資、津貼共128萬、行政管理、法制建設、信訪等30.56萬）
4、發(fā)展與改革事務0.5萬（用于社會事業(yè)發(fā)展規(guī)劃）
5、統(tǒng)計信息事務1萬（用于專項普查）
6、財政事務5萬（用于財政監(jiān)察、信息化建設、）
7、稅收事務4萬（用于稅務宣傳、協(xié)稅）
8、審計事務2萬（審計費用）
9、紀檢監(jiān)察事務2萬（紀委辦案、督查）
10、檔案事務1萬（檔案整理）
11、群眾團體事務1萬（共青團工作）
12、黨委辦公廳事務25萬（市級文明創(chuàng)建等）
13、組織事務1萬（黨內選舉、基層組織建設、發(fā)展黨員、黨員教育管理等）
14、宣傳事務1萬（內外宣傳、宣傳工具、板報、廣播、網絡、攝影、照相等）
15、統(tǒng)戰(zhàn)事務1萬（辦公經費）
16、工會支出10萬元
17、其他一般公共服務支出2萬（未列入以上事務的支出）
（2）國防支出3萬元
1、兵役征集1萬（征兵體檢費、租車費、誤工費等）
2、民兵2萬（民兵訓練）
（3）公共安全19萬元
1、公安12萬（用于治安管理、防犯和處理邪教犯罪、禁毒管理等）
2、司法7萬（普法宣傳、司法考試、司法調解等）
（4）教育支出5萬元
1、初中5萬（獎勵優(yōu)秀老師、優(yōu)秀學生等）
（5）文化體育與傳媒支出36.5萬元
1、文化1.5萬（文化宣傳、文化稽查等）
2、體育5萬（專場晚會、廣場舞大賽）
3、有線電視數字平移30萬
（6）社會保障和就業(yè)支出129.84萬元
1、人力資源和社會保障管理事務34.44萬（勞動站人員經費全額撥款）
2、行政事業(yè)單位離退休54.5萬（退休人員津貼33人）
3、財政對社會保險基金補助25萬（行政單位人員基金補助）
4、撫恤7萬（死亡救助金）
5、臨時救助1萬（突發(fā)事件特困對象救助）
6、兩女戶養(yǎng)老保險2.1萬
7、優(yōu)撫固定經費5.8萬
（7）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出166萬元
1、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育管理事務162萬（人員經費42萬、社會撫養(yǎng)費120萬）
2、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構3萬（衛(wèi)生院扶助）
3、食品和藥品監(jiān)督管理事務1萬（檢查）
（8）城鄉(xiāng)社區(qū)支出110.4萬元
1、城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務44.3萬（社發(fā)辦人員經費33.3、行政性收費11）
2、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生62.4（人員工資、租車、垃圾處理、獎勵、各村經費）
A、保潔員工資6*1000*12=72000
B、拖拉機1個人*38000=38000
C、燒垃圾1個人*1000*12=12000
D、垃圾場處理40000元/-
E、集鎮(zhèn)臨時清理68000元、路燈電費15000元，維護費5000元
F、沿線主干道保潔員工資800*7*12=67200
G、-度評先評優(yōu)13.6萬（4000*4=16000元；12個-*10000*10個村=120000元）
H、考核125000元
I、環(huán)境整治經費45800元
3、城鄉(xiāng)規(guī)劃3.7萬
（9）農林水支出284.7萬元
1、農業(yè)69.4萬（農推中心人員經費37萬、秋冬種5萬、防汛抗旱10萬、春秋防5萬、病蟲害控制3萬、鄉(xiāng)村道路維修9.4萬）
2、林業(yè)5萬（森林防火、林地權屬調處）
3、水利55.3萬（水務站人員經費15萬、秋冬修5萬、渠道管護8萬、農田水利建設27.3萬、）
4、農村綜合改革150萬（村民委員會和村黨支部的補助、村級組織運轉經費）
5、其他農林水5萬
（10）交通運輸支出20萬元
1、公路運輸管理2萬（）
2、張平橋18萬
（11）資源勘探信息等支出4萬元
1、安全生產監(jiān)管4萬（安全生產監(jiān)督管理、應急救援等）
（12）住房保障支出26萬元
1、住房公積金14.5萬（）
2、公租房配套11.5萬
（13）債務支出70萬元
1、債務本金利息支出70萬
（14）國土事務支出30萬元
1、土地收儲30萬
（15）其他支出（預備費）20萬元
1、以上未列項目和難以預計的突發(fā)事件20萬
隨著農村稅費改革的逐步深入，中央正逐步加大對農業(yè)和農村的扶持力度。由于受經濟條件的限制，我們楊林鄉(xiāng)的新農村建設目前仍然要依靠我們全體干部群眾艱苦奮斗，自力更生。為保證今-的財政預算計劃順利實施，各項財政資金合理、高效的分配和使用，確保全-財政收支平衡。我們根據當前財政工作的新形勢，結合我鄉(xiāng)實際，制定2015-財政工作目標任務為：以黨的群眾路線實踐活動重要思想為指導，以建設社會主義新農村為契機，努力增加財政收入，壯大財政實力；堅持依法理財，強化財政監(jiān)管；加強財源建設，增加總量、優(yōu)化結構；理順村級部門關系，為促進我鄉(xiāng)各項社會事業(yè)全面發(fā)展而努力奮斗。我們將按照上述指導思想，從以下幾方面入手，開拓進取、奮發(fā)求為，努力開創(chuàng)財政工作的新局面。
（一）認清財政形勢，正視財政現狀，搞好綜合財政預算
當前，我們面臨的財政形勢主要存在收支缺口大、稅收征收難度大、收入來源少、債務包袱沉重等問題，只有正確面對現實，冷靜分析對策，才能找到搞好今-財政工作的出路。把握今-的收支概況，制定準確、適用的全-財政綜合預算計劃，加強預算約束、保證預算實施，實行全口徑預算管理，加強精細化管理，提高財政資金使用效率，是今-財政工作的基本前提。
（二）堅持培植財源，加大招商引資力度，促進鄉(xiāng)域經濟健康發(fā)展
加大招商引資力度，積極培植財源，緊緊圍繞“商業(yè)休閑”主戰(zhàn)略，對集鎮(zhèn)發(fā)展進行科學整合開發(fā)利用，繼續(xù)完善集鎮(zhèn)基礎設施建設，努力爭取更多項目和資金落戶楊林，強化爭項引資力度，積極向上申報，成為財政增長主體，增收亮點。
（三）堅持嚴征細管抓收入，確保財政收入超額完成
加強領導，統(tǒng)一認識。我們要強化征管措施和責任，改進手段，特別是面臨7-份營改增的稅收政策，任務重、壓力大的政府環(huán)境影響，積極采取應對措施，力爭6-底前完成全-地稅任務。為今-任務的完成打下良好的基礎。
（四）加強財政預算管理，規(guī)范收支行為
2015-我們將以鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務精細化管理為目標，收入保增長、財力惠民生、管理求精細、干部保清廉。加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預算管理，在上級各部門和縣、鄉(xiāng)人大代表的監(jiān)督下，對預算收入嚴格按照“收支兩條線”管理，保證收入的及時、足額入庫。嚴厲查處自制收據亂收費的行為，嚴厲查處私設小金庫的行為。嚴格落實厲行節(jié)約的各項規(guī)定，量化“三公經費”指標，壓縮“三公經費”支出。對預算支出先保人員經費后公用經費的原則。嚴格控制非生產性支出，堅持一支筆審批，嚴格財政資金申請審核、審批程序。既激發(fā)活力，又規(guī)范權力，不斷提高財政資金的使用效率和效益。
（五）落實中央各項支農惠農政策，大力推進農村經濟發(fā)展,為社會主義新農村建設提供財政保障
為了讓農民更多地享受到發(fā)展和改革取得的成果，今-財政資金向農村傾斜力度將會進一步加大，我們將嚴格落實各項政策所有涉農資金全部封閉運行實行打卡發(fā)放，保證各項補貼資金如實、足額發(fā)放到廣大農戶。同時，加強農業(yè)、農村基礎設施建設，使建設社會主義新農村的步伐穩(wěn)步、有序地向前推進。
（六）堅持依法理財強管理，促進管理水平不斷提升
一是強化財政資金管理。嚴格執(zhí)行《財政專項資金管理辦法》，強化財政專項資金管理，特別是對救災扶貧資金、社保資金、農業(yè)專項資金等建立具體的分配、撥付、管理辦法，做到按制度辦事、按程序分配、按權限審批。對投資總額較大以及政府指定需要跟蹤審計的項目，實行全過程跟蹤審計監(jiān)督制度。對財政資金要抽查、巡查，采取公開公示的辦法，確保資金專款專用，不挪用，不截留。二是加強部門財務監(jiān)督檢查。加強對部門公務消費管理，制訂適合部門的公務消費標準，健全相關會計制度，對財務管理制度不健全，在財政監(jiān)督檢查中屢次違反財經紀律，整改效果不佳的行政事業(yè)單位，建立財政重點監(jiān)督單位臺帳，實行重點監(jiān)控管理。三是開展村級財務大檢查。加強對村級財務的監(jiān)督檢查，針對一些專項資金多、收入較大、有新農村建設項目的村，鄉(xiāng)財政將組織人員對這些村進行財務收支檢查。
要實現我鄉(xiāng)今-的財政預算收支計劃任重而道遠，我鄉(xiāng)各項社會事業(yè)的全面發(fā)展都有賴于財政的穩(wěn)定增長，要認真落實積極財政政策，立足新起點，瞄準新目標，開啟新征程。搞好財政工作是我鄉(xiāng)社會政治穩(wěn)定，經濟快速發(fā)展的根本保證。各位代表，我相信在縣委、縣政府和主管部門的正確領導下，有鄉(xiāng)黨委、人大、政府的高度重視與關心，有縣、鄉(xiāng)人大代表的精心指導和大力支持，有全鄉(xiāng)干職的齊心協(xié)力、真抓實干，把精力放在-度目標任務上，致力改善民生上，維護社會大局和穩(wěn)定上，以良好的工作業(yè)績檢驗實踐成效。各位代表，新的形勢提出了新的任務、新的要求，我們認真貫徹落實本次人大會議精神，以堅定的信心，開闊的思路，昂揚的精神，更得力的措施，主動適應社會經濟發(fā)展新常態(tài)，奮力開創(chuàng)財政發(fā)展新局面，為譜寫楊林鄉(xiāng)中國夢篇章作出新貢獻。