關(guān)于2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和
2016年財政預(yù)算(草案)的報告
各位代表：
我受鄉(xiāng)人民政府委托，向大會報告我鄉(xiāng)2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算(草案)，請予審議，并請各位代表和列席會議的同志提出意見和建議。
2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2015年我們緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委政府和上級財政部門提出的“保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定”這一原則，強(qiáng)化收入管理優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)著力改善民生、精心理財，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨在農(nóng)村的各項(xiàng)財經(jīng)政策。通過本屆政府的努力使我鄉(xiāng)財政逐步擺脫困境，實(shí)現(xiàn)了與縣財政結(jié)算年年有盈余的可喜局面。為我鄉(xiāng)各項(xiàng)社會事業(yè)的發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的前提和打下良好財政基礎(chǔ)。
一、完成全年預(yù)算收入1116萬元比上年增加63萬元，增長6%
1、上級補(bǔ)助收入831萬元;2、非稅收入285萬元(其中社會撫養(yǎng)費(fèi)120萬元;衛(wèi)生費(fèi)5萬元;規(guī)劃費(fèi)3萬元;企業(yè)管理費(fèi)3萬元;其他154萬元)。
二、完成全年預(yù)算支出1116萬元。其中：
(1)一般公共服務(wù)支出297萬元
(2)國防支出3萬元
(3)公共安全19萬元
(4)教育支出10萬元
(5)文化體育與傳媒支出10萬元
(6)社會保障和就業(yè)支出90萬元
(7)醫(yī)療衛(wèi)生支出166萬元
(8)城鄉(xiāng)社區(qū)支出111萬元
(9)農(nóng)林水支出285萬元
(10)交通運(yùn)輸支出5萬元
(11)資源勘探信息等支出4萬元
(12)住房保障支出26萬元
(13)債務(wù)支出70萬元
(14)其他支出20萬元
回顧上年工作，總體上看，逐年財政收支結(jié)構(gòu)慢慢好轉(zhuǎn)。基本實(shí)現(xiàn)了上屆黨委政府提出的奮斗目標(biāo)，具體做法是：
(一)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，財政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長
認(rèn)真落實(shí)鄉(xiāng)5屆人大3次會議的財政收入目標(biāo)任務(wù)，嚴(yán)格依法治稅，合理統(tǒng)籌調(diào)控，努力挖潛增收，拓寬財政增收渠道。一是完善措施抓收入。圍繞全年收入增長目標(biāo)，國稅、地稅、財政三家明確責(zé)任，強(qiáng)化征管措施，進(jìn)一步完善稅收責(zé)任制度。積極配合稅務(wù)部門，對重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的稅收入庫實(shí)行全程跟蹤，部門聯(lián)動，專人協(xié)調(diào)，有力地促進(jìn)了主體稅種的平穩(wěn)增長。二是規(guī)范非稅管理抓收入。嚴(yán)格執(zhí)行《湖南省非稅收入管理?xiàng)l例》，全面實(shí)現(xiàn)非稅收入管理規(guī)范化、精細(xì)化、科學(xué)化，加大收費(fèi)票據(jù)源頭控管，全面落實(shí)“單位開票、銀行代收、財政統(tǒng)管、政府統(tǒng)籌”的管理模式，全年非稅收入入庫285萬元，逐年增加20萬元。三是剖析財源抓收入，加大招商引資項(xiàng)目力度。強(qiáng)化引資引項(xiàng)目力度，爭取危橋改造項(xiàng)目資金657萬元龍?zhí)洞髽�、白水橋、楊林橋、張坪橋都得到升級改造，成為財政增資亮點(diǎn)。
(二)保民生、突出重點(diǎn)，提高資金的使用效益
認(rèn)真踐行聚財為民、理財有道的理念，統(tǒng)籌兼顧財力，合理安排資金，不斷調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，突出保障民生民本支出。一是保鄉(xiāng)村二級組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。積極調(diào)度資金，堅(jiān)持量入為出，厲行節(jié)約，保證鄉(xiāng)機(jī)關(guān)和部門、村級組織的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。保證了干部職工工資、規(guī)范性津補(bǔ)貼的按時發(fā)放。二是各類涉農(nóng)、支農(nóng)資金、扶貧資金及時安排，充分保障。繼續(xù)落實(shí)中央惠農(nóng)政策，始終堅(jiān)持群眾利益無小事的思想，千方百計為民排憂解難，全心全意為民辦實(shí)事。全年共發(fā)放糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、等各項(xiàng)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼資金618.85萬元;退耕還林資金69.87萬元;農(nóng)村低保112.7萬元;庫區(qū)移民后期扶植基金80.2萬元;農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼131.9萬元;精準(zhǔn)扶貧資金23.8萬。認(rèn)真落實(shí)中央關(guān)于建設(shè)社會主義新農(nóng)村政策精神，整合財政資金，集中財力統(tǒng)籌農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展。其中：五年共計安排小型農(nóng)田水利設(shè)施186萬元;安排村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議財政獎補(bǔ)試點(diǎn)項(xiàng)目資金451萬元，重點(diǎn)用于村內(nèi)道路、村內(nèi)水利設(shè)施和村內(nèi)公共環(huán)衛(wèi)設(shè)施建設(shè)以及集鎮(zhèn)建設(shè)。
(三)加強(qiáng)財政監(jiān)督，財經(jīng)秩序明顯好轉(zhuǎn)
財政監(jiān)督是財政管理的一項(xiàng)重要職能，我們主要從三個方面加強(qiáng)了管理。一是加強(qiáng)對財政專項(xiàng)資金的管理。嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金審批備案制度，嚴(yán)防弄虛作假，杜絕只“拿錢”不“做事”的現(xiàn)象發(fā)生，專項(xiàng)資金、重點(diǎn)工程項(xiàng)目資金撥付嚴(yán)格按程序辦理，實(shí)行抽查、巡查制度，公開、公示制度，跟蹤問效，確保每一筆資金發(fā)揮應(yīng)有的效應(yīng)，專項(xiàng)資金、重點(diǎn)工程項(xiàng)目資金管理得到進(jìn)一步規(guī)范。二是對全鄉(xiāng)6個行政事業(yè)單位進(jìn)行全程財政監(jiān)督。對其存在的 “擴(kuò)大開支范圍”、“原始憑證要素不齊”、“不履行代扣代繳義務(wù)”等違紀(jì)行為作出了責(zé)令限期整改的處理，對違規(guī)單位財務(wù)管理進(jìn)行了清理整頓，體現(xiàn)了財政監(jiān)督的重要性。維護(hù)財政法律法規(guī)的嚴(yán)肅性。三是加強(qiáng)了財政自身的監(jiān)管。建立完善了財政內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部控制，確保資金安全，定期組織開展財政內(nèi)部監(jiān)督檢查，著重檢查庫存現(xiàn)金、財務(wù)印鑒保管、銀行賬戶開設(shè)、預(yù)算指標(biāo)分配等方面;集中力量抓好要害部位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的防范管理工作，最大限度地降低腐敗風(fēng)險，提高依法履職能力。財政管理水平不斷提高，并被評為省級標(biāo)準(zhǔn)化財政所，財政管理綜合考評連續(xù)得到縣局好評。
五年來，雖然我們?nèi)〉昧瞬簧俪煽�，離不開各位對財政工作的鼎立支持，我在此對各位表示忠心的感謝!但是也還存在許多有待改進(jìn)的不足之處，我鄉(xiāng)的財政形勢仍然十分嚴(yán)峻，與縣委縣政府提出的目標(biāo)要求和兄弟鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力相比還有一定的差距。究其原因，主要是存在以下幾個方面的問題：
(一)財源基礎(chǔ)薄弱，財政收入渠道狹窄。收入增長后勁不足，全鄉(xiāng)目前企業(yè)及個體工商戶發(fā)展緩慢，且創(chuàng)稅上萬元的企業(yè)不足幾家，而且政策因素還存在大量的免稅戶，全年稅收盡收不足三十萬元，因此我們要加大向外招商引資引項(xiàng)目力度。增加新的財政收入增長點(diǎn)，做大財政蛋糕。
(二)債務(wù)包袱沉重，嚴(yán)重制約財政發(fā)展。目前，全鄉(xiāng)負(fù)債500萬以上，沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)使原本薄弱的財力在消化當(dāng)年各項(xiàng)開支的基礎(chǔ)上，更增加了償還債務(wù)本息的支出，債務(wù)包袱成為制約鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展的絆腳石。
(三)近幾年農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施(農(nóng)田水利186萬元、環(huán)境衛(wèi)生246萬元，危橋改造657萬元，機(jī)關(guān)便民服務(wù)中心306.6 萬元、集鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施改造 192.86萬元)等各項(xiàng)民生投入都逐年增加。
2016年財政預(yù)算(草案)
2016年，全鄉(xiāng)財政收支雖然比較緊張，但是在各項(xiàng)事業(yè)和經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的前提下。貫徹執(zhí)行“適度從緊”的財政支出措施，確保固定經(jīng)費(fèi)和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的公用經(jīng)費(fèi)，確保公共支出重點(diǎn)項(xiàng)目所必須的資金。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，初步確定我鄉(xiāng)2016年的財政預(yù)算及以后5年規(guī)劃：
一、全年收入1183萬元
1、上級補(bǔ)助收入1070萬元;2、非稅收入113萬元(其中社會撫養(yǎng)費(fèi)25萬元;衛(wèi)生費(fèi)5萬元;規(guī)劃費(fèi)3萬元;企業(yè)管理費(fèi)3萬元;其他77萬元)。
二、全年支出1183萬元
(1)一般公共服務(wù)支出356萬元
(包含1.人大事務(wù);2.政協(xié)事務(wù);3.用于機(jī)關(guān)干部職工工資、津貼、行政管理、法制建設(shè)、信訪等;4.發(fā)展與改革事務(wù);5.統(tǒng)計信息事務(wù);6.財政事務(wù);7.稅收事務(wù);8.審計事務(wù);9.紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù);10.檔案事務(wù);11.群眾團(tuán)體事務(wù);12.黨委辦公廳事務(wù);13.組織事務(wù);14.宣傳事務(wù);15.統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù);16.工會支出;17.其他一般公共服務(wù)支出。)
(2)國防支出3萬元
(包含1.兵役征集;2.民兵訓(xùn)練。)
(3)公共安全16萬元
(包含1.公安;2.司法。)
(4)教育支出10萬元
(教育聯(lián)校)
(5)文化體育與傳媒支出10萬元
(包含1.文化;2.體育。)
(6)社會保障和就業(yè)支出90萬元
(包含1.人力資源和社會保障管理事務(wù);2.行政事業(yè)單位離退休;3.財政對社會保險基金補(bǔ)助;4.撫恤;5.臨時救助;6.兩女戶養(yǎng)老保險;7.優(yōu)撫固定經(jīng)費(fèi))
(7)醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出98萬元
(1.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育管理事務(wù);2.基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu);3.食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)。)
(8)城鄉(xiāng)社區(qū)支出160萬元
(包含1.城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)(社發(fā)辦經(jīng)費(fèi));2.城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生(A保潔員工資;B拖拉機(jī);C燒垃圾;D垃圾場處理;E集鎮(zhèn)臨時清理、路燈電費(fèi)、維護(hù)費(fèi);F沿線主干道保潔員工資;G年度評先評優(yōu);I環(huán)境整治經(jīng)費(fèi));3.城鄉(xiāng)規(guī)劃。)
(9)農(nóng)林水支出318萬元
(包含1.農(nóng)業(yè)(農(nóng)推中心人員經(jīng)費(fèi)、秋冬種、、春秋防、病蟲害控制、鄉(xiāng)村道路維修);2.林業(yè)(森林防火、林地權(quán)屬調(diào)處);3.水利(水務(wù)站人員經(jīng)費(fèi)、秋冬修、渠道管護(hù)、農(nóng)田水利建設(shè)、防汛抗旱);4.農(nóng)村綜合改革(村民委員會和村黨支部的補(bǔ)助、村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi));5.其他農(nóng)林水)
(10)交通運(yùn)輸支出1萬元
(公路運(yùn)輸管理。)
(11)資源勘探信息等支出5萬元
(安全生產(chǎn)監(jiān)督管理、應(yīng)急救援等)
(12)住房保障支出31萬元
(住房公積金)
(13)債務(wù)支出65萬元
(債務(wù)本金利息支出)
(14)其他支出(預(yù)備費(fèi))20萬元
(難以預(yù)計的突發(fā)事件)
為確保2016年預(yù)算，我們將著重抓好以下六個方面的工作。
(一)認(rèn)清財政形勢，正視財政現(xiàn)狀，搞好綜合財政預(yù)算
當(dāng)前，我們面臨的財政形勢主要存在收支缺口大、稅收征收難度大、收入來源少、債務(wù)包袱沉重等問題，只有正確面對現(xiàn)實(shí)，冷靜分析對策，才能找到搞好今后財政工作的出路。把握財政收支概況，制定準(zhǔn)確、適用的財政綜合預(yù)算計劃，加強(qiáng)預(yù)算約束、保證預(yù)算實(shí)施，實(shí)行全口徑預(yù)算管理，加強(qiáng)精細(xì)化管理，逐步化解財政債務(wù)，提高財政資金使用效率，是今后財政工作的基本前提。
(二)堅(jiān)持培植財源，加大招商引資力度，促進(jìn)鄉(xiāng)域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展
加大招商引資力度，積極培植財源，緊緊圍繞“商業(yè)休閑”主戰(zhàn)略，對集鎮(zhèn)發(fā)展進(jìn)行科學(xué)整合開發(fā)利用，繼續(xù)完善集鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，努力爭取更多項(xiàng)目和資金落戶楊林，強(qiáng)化爭項(xiàng)引資力度，積極向上申報，成為財政增長主體，增收亮點(diǎn)。
(三)堅(jiān)持嚴(yán)征細(xì)管抓收入，確保財政收入超額完成
加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一認(rèn)識。我們要強(qiáng)化征管措施和責(zé)任，改進(jìn)手段，特別是面臨營改增的稅收政策，任務(wù)重、壓力大的政策環(huán)境影響，積極采取應(yīng)對措施。為今后任務(wù)的完成打下良好的基礎(chǔ)。
(四)加強(qiáng)財政預(yù)算管理，規(guī)范收支行為
2016年我們將以鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)精細(xì)化管理為目標(biāo)，收入保增長、財力惠民生、管理求精細(xì)、干部保清廉。加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預(yù)算管理，在上級各部門和縣、鄉(xiāng)人大代表的監(jiān)督下，對預(yù)算收入嚴(yán)格按照“收支兩條線”管理，保證收入及時、足額入庫。嚴(yán)厲查處自制收據(jù)亂收費(fèi)行為，嚴(yán)厲查處私設(shè)小金庫的行為。嚴(yán)格落實(shí)厲行節(jié)約的各項(xiàng)規(guī)定，量化“三公經(jīng)費(fèi)”指標(biāo)，壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”支出。對預(yù)算支出先保人員經(jīng)費(fèi)后公用經(jīng)費(fèi)的原則。嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性支出，嚴(yán)格財政資金申請審核、審批程序。既激發(fā)活力，又規(guī)范權(quán)力，不斷提高財政資金的使用效率和效益。
(五)落實(shí)中央各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策，大力推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展,為社會主義新農(nóng)村建設(shè)提供財政保障
為了讓農(nóng)民更多地享受到發(fā)展和改革取得的成果，今年財政資金向農(nóng)村傾斜力度將會進(jìn)一步加大，我們將嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)政策所有涉農(nóng)資金全部封閉運(yùn)行實(shí)行打卡發(fā)放，保證各項(xiàng)補(bǔ)貼資金如實(shí)、足額發(fā)放到廣大農(nóng)戶。同時，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，使建設(shè)社會主義新農(nóng)村的步伐穩(wěn)步、有序地向前推進(jìn)。
(六)堅(jiān)持依法理財強(qiáng)管理，促進(jìn)管理水平不斷提升
一是強(qiáng)化財政資金管理。嚴(yán)格執(zhí)行《財政專項(xiàng)資金管理辦法》，強(qiáng)化財政專項(xiàng)資金管理，特別是對救災(zāi)扶貧資金、社保資金、農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金等建立具體的分配、撥付、管理辦法，做到按制度辦事、按程序分配、按權(quán)限審批。對投資總額較大以及政府指定需要跟蹤審計的項(xiàng)目，實(shí)行全過程跟蹤審計監(jiān)督制度。對財政資金要抽查、巡查，采取公開公示的辦法，確保資金專款專用，不挪用，不截留。二是加強(qiáng)部門財務(wù)監(jiān)督檢查。加強(qiáng)對部門公務(wù)消費(fèi)管理，制訂適合部門的公務(wù)消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，健全相關(guān)會計制度，對財務(wù)管理制度不健全，在財政監(jiān)督檢查中屢次違反財經(jīng)紀(jì)律，整改效果不佳的行政事業(yè)單位，實(shí)行重點(diǎn)監(jiān)控管理。三是開展村級財務(wù)大檢查。特別是并村合村政策下，重點(diǎn)監(jiān)控村級財務(wù)，針對一些專項(xiàng)資金多、收入較大、有新農(nóng)村建設(shè)項(xiàng)目的村，鄉(xiāng)財政將組織人員對這些村進(jìn)行財務(wù)收支檢查。
各位代表，2016年是全面深化財政改革的攻堅(jiān)之年，也是“十三五”規(guī)劃的啟動之年，我們將在鄉(xiāng)黨委、人大、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的依法監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)本次大會對財政工作的各項(xiàng)決議，進(jìn)一步解放思想，堅(jiān)定信心，搶抓機(jī)遇，攻堅(jiān)克難，全力以赴完成各項(xiàng)財政工作任務(wù)，為促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定做出新的貢獻(xiàn)。